第四章商业银行经营与管理
目录
第一节商业银行经营与管理概述
【知识点1】商业银行经营与管理的含义 1.商业银行经营对象：货币和信用
2.经营：商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销 商业银行经营的内容： ①负债业务的组织和营销 ②资产业务的组织和营销
③中间业务与表外业务的组织和营销
3.管理：商业银行对所开展的各种业务活动的控制和监督 商业银行管理的内容： ①资产负债管理 ②资本管理 ③风险管理 ④财务管理
⑤人力资源开发与管理
【知识点2】商业银行经营与管理的原则和关系 （一）商业银行经营与管理的原则（重要考点）
商业银行的经营原则就是在保证资金安全、保证资金流动的前提下，争取最大的盈利。注意顺序 （1）安全性原则
安全性原则：要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提取，使客户对银行保持坚定的信心。 商业银行做到以下几点：
一是筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产中的比重； 二是合理安排资产规模和结构，提高资产质量； 三是遵纪守法，合法经营。 （2）流动性原则
银行在业务运营中必须始终保持所必需的一定量的现金或变现能力强的资产，以备客户提取，防止出现兑付不了的情况。
资产流动性：资产在不受损失情况下迅速变现的能力。 负债流动性：在需要时能及时以较低成本获得所需资金的能力。 商业银行做到以下几点：
一是调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例； 二是加强负债管理，注重从负债方面来满足流动性要求； 三是加强流动性管理，实现流动性管理目标。 （3）效益性原则
效益性原则：又称盈利性原则，要求银行在经营管理者允许的情况下，尽可能地追求利润最大化。
商业银行做到以下几点：
一是减少非盈利性资产、提高盈利性资产的比重； 二是以尽可能低的成本，取得更多资金； 三是减少贷款和投资损失。
（二）商业银行经营与管理的原则之间的关系
三性原则是对立统一的。安全性是前提，流动性是条件，效益性是是目的。安全性和流动性是保证银行获得效益的条件。
三性原则之间也存在矛盾。安全性和流动性提高必然削弱效益性。
银行管理者要寻求平衡，在保证资金安全和流动的前提下，追求尽可能多的效益。
（三）我国商业银行经营与管理原则的发展变迁 1.单一的贷款“三原则”：1949到20世纪80年代初期 2.专业银行贷款管理原则：改革开放到20世纪90年代中期
3.商业银行经营与管理三原则的初步确定：20世纪90年代中期至2003年。
1995年《商业银行法》规定：商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。（三性四自）
4.商业银行经营与管理三原则的调整：2003年修订《商业银行法》规定：商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。（重要考点）
（四）我国商业银行的审慎经营规则
商业银行审慎经营：是指以审慎会计原则为基础，真实、客观、全面地反映金融机构的资产价值和资产风险，负债价值和负债成本、财务盈亏和资产净值以及资本充足率等情况，真实、客观、全面地判断和评估金融机构的实际风险，及时监测、预警和控制金融机构的风险，从而有效地防范和化解金融风险，维护金融系统安全、稳定的经营模式。 【例题·多选题】商业银行经营原则包括（）。 A.效益性 B.流动性 C.安全性 D.效率性 E.风险分散性
第二节商业银行经营
【知识点1】商业银行经营概述 经营：各种业务活动的组织和营销。
组织：经营活动在机构、人员、设施方面的的组合、构成，包括前台服务、后台核算、前后台关系等。
营销：经营活动在市场开拓、新产品创造、推销、新客户争取等方面的体现。
『正确答案』ABC
『答案解析』本题考查商业银行经营原则。商业银行的经营原则有：安全性、流动性、效益性。
中级经济师金融-第四章商业银行经营与管理知识点(1)
