中国建设银行关于贯彻落实中国人民银行准备金制度改革的
紧急通知
【法规类别】银行综合规定 【发文字号】建总函[1998]125号 【发布部门】中国(人民)建设银行 【发布日期】1998.04.01 【实施日期】1998.04.01 【时效性】现行有效 【效力级别】行业规定
中国建设银行关于贯彻落实中国 人民银行准备金制度改革的紧急通知
（１９９８年４月１日 建总函〔１９９８〕１２５号）
中国建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，苏州分行，三峡分行，济南、杭州、浦东分行，总行营业部：
为进一步完善存款准备金制度，理顺中央银行与商业银行等金融机构之间的资金关系，中国人民银行决定，从１９９８年３月２１日起对现行存款准备金制度进行改革。为贯彻落实新的存款准备金制度，结合我行的实际情况，现将有关事宜通知如下： 一、中国人民银行对各国有商业银行存款准备金制度改革的主要内容
（一）调整金融机构一般存款缴存范围。将金融机构代理人民银行财政性存款中的机关 1 / 7
团体存款、财政预算外存款划为金融机构的一般存款。金融机构按规定比例将一般存款
的一部分作为法定存款准备金存入人民银行。
（二）将现行各国有商业银行在人民银行的“缴来一般存款”和“备付金存款”两个账户合并，称为“准备金存款”账户，各国有商业银行总行的“准备金存款”账户承担缴存准备金及日常资金支付清算功能；各分支行的“准备金存款”账户仅承担日常资金支付清算功能。
（三）将各国有商业银行法定存款准备率从现行的１３％下调到８％。准备金存款账户超额部分的总量及分布由各总行自行确定。
（四）对各国有商业银行的法定存款准备金按法人统一考核。
１．各国有商业银行的法定存款准备金，由各自总行统一存入人民银行总行，人民银行总行按旬进行考核，即以当旬第５日至下旬第４日每日营业终了时，各总行存入的准备金余额与上旬末全行一般存款余额之比，不得低于８％。
２．各国有商业银行总行在旬后５日内，应将汇总全行上旬末一般存款余额表，报送人民银行总行。按月将汇总的全系统月末日计表，报送人民银行总行。人民银行定期对各国有商业银行上报的有关数据进行稽核。从２００１年１月１日起，各国有商业银行总行每日应将汇总的全系统一般存款余额表及日计表，报送人民银行总行。
３．各国有商业银行总行当旬统一存入中国人民银行的准备金低于上旬末一般存款余额的８％，人民银行总行对其不足部分按每日万分之六的利率处以罚息。各分支机构在人民银行存款准备金账户出现透支，人民银行按有关规定予以处罚。对不按时报送旬末一般存款余额表和按月报送月末日计表的，依据《中华人民共和国商业银行法》第七十八条予以处罚。上述处罚可以并处。
（五）统一国有商业银行准备金存款利率。将现行缴来一般存款利率７．５６％和备付金存款利率７．０２％，统一下调到５．２２％。同业存款利率不得高于准备金存款利 2 / 7
率。
二、人民银行对各国有商业银行的资金划转方式、资金安排及账户合并
（一）各国有商业银行所有分支机构缴存人民银行“缴来一般存款”必须全额逐级上划到总行。划转基数为１９９８年３月２０日营业终了时各金融机构“缴来一般存款”账户的余额，划转日余额不足或超出部分，各金融机构在原备付金账户进行调整。 （二）各国有商业银行的分支机构在人民银行“缴来一般存款”账户的资金，由人民银行一次性全额、逐级汇总上划到人民银行总行为各总行开设的“缴来一般存款”账户。 （三）划转时间为人民银行县支行统一在３月３１日上划完毕，二级分行于４月３日前汇总上划完毕，一级分行于４月５日前汇总上划完毕。
（四）资金安排及账户合并。资金划转结束后，４月１０日前，各国有商业银行总行应将上月末一般存款余额表报送人民银行总行。人民银行总行将其上旬末一般存款余额的５％于４月１１日从其“缴来一般存款”账户上划出，专项存入中国人民银行为其设立的“临时存款”账户，该账户的资金按照中国人民银行的要求支配和使用。 三、我行实施改革的有关要求
（一）调整我行缴存范围。按照中国人民银行新的缴存款范围，重新调整我行缴存款范围，具体项目见附二。
（二）及时、准确核对划转基数，配合人民银行做好原备付金账户的调整工作。根据中国人民银行的有关规定，各分支行的划转基数为１９９８年３月２０日营业终了时各金融机构“存中央银行一般性存款”账户的余额，应为各行按照原存款准备金缴存范围计算的“存中央银行一般性存款”３月１０日余额，如３月２０日实际缴存数与应缴存数相比不足或超出，则及时与当地人民银行协调，在原备付金账户进行调整后再全额划缴当地人民银行。各分支行向当地人民银行划缴“缴来一般存款”账户余额时，必须与当地人民银行核对相符，在相互办理签证后，再办理划转手续。同时为了便于总行掌握各 3 / 7
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