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ERP实习报告
1 引言
1．1 实习目的
伴随网络的发展，信息系统的普及和广泛应用，会计信息系统也正在逐步的完善。会计作为经济社会的今天不可或缺的部分在一步步的引用计算机技术，利用信息系统之便来服务于会计，一改当初手工记账的繁琐和不便，使更多繁琐的工作变得简便快捷，也将手工记账的错误最大程度的得到降低。各高校为了适应经济的发展和网络迅速应用的需要，正在加强培养学生对会计信息系统计算机操作的学习。在我的大学求学生涯中，这一点体现的很明显。从中级财务会计电算化的实习到税法电算化的实习再到金融企业会计上机实习等等，更多的财务会计学习都用到了电算化，计算机的应用正在会计工作中得到普及。
如今已进入大三，学校为提升我们会计专业学生专业素养，为我们设置了一门新的课程，而不再是当初简单的电算化上机操作实习。这学期，我们接触到对会计专业学生来说相当重要的软件——用友ERP财务软件的学习，而我们学习的则是用友ERP-U8.72版本的。我们主要是从系统管理与企业应用平台和总账、UFO报表、薪资、固定资产、应收应付款、供应链、采购、销售、库存以及存货核算等各方面进行学习的。为了使我们的理论学习能更好的应用到实际中去，除了平时每两周一次的上机操作之外，在学期结束之际，学校还为我们安排上机实习的机会，使我们能够更加形象具体的认识和使用这套软件。
1．2 实习主要内容
本次实习主要是从两大部分进行的
第一部分 初始设置资料 主要分十个模块——
（1） 系统管理——账套信息、财务人员及其权限、机构设置（部门档案和职员档
案）
（2） 总账管理——业务控制参数、会计科目及期初数据、凭证类别、结算方式 （3） 工资管理——业务控制参数、人员档案及类别、工资项目及公式、银行设置
与所得税项目、工资分摊
（4） 固定资产管理——业务控制参数、资产类别、部门及对应折旧科目、增减方
式设置
（5） 采购管理——业务控制参数、分类体系（地区分类、供应商与客户分类、客
户分类、存货分类）、编码档案
（6） 销售管理——业务控制参数、客户档案、销售类型、费用项目 （7） 库存管理——期初数据
（8） 存货管理——业务控制参数、存货科目、对方科目
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（9） 应付款管理——业务控制参数、基本科目设置、结算方式科目设置、账龄区
间设置、报警级别设置、期初数据
（10）应收款管理——业务控制参数、基本科目设置、结算方式科目设置、坏账准
备、账龄区间设置、报警级别设置、期初数据
第二部分 经济业务 主要对企业发生的各种经济业务进行处理，进行综合性的业务软件操作。
1．3 实习问题
在此次实习中，遇到的问题还是挺多的，主要是在第二部分的经济业务题中出现问题较多，当然第一部分的问题也是有的。
就我个人而言，第一部分出现的问题主要有：在系统管理中账套信息设置的过程中找不到成本对象编码级次，大概是因为是实习的刚开始，所以在反复寻找无果后有些急，后来经和同学们的讨论就自行的没有设置了，像这样找不到参数设置的在后面的实验中也遇到很多，但是相对而言我就显得轻松一些，不那么焦急。由于是按照实验要求的顺序来的，所以在进行机构设置的时候负责人一栏怎么也不好设，经过摸索和翻书才发现课上老师是有讲过的（需先将职员档案档案设置好才能设置此处的负责人）只是我没能很好的记住，对于职员档案的工龄和基本工资都得到后面的薪资管理中进行设置，在初始中并不好设，当然这些小问题给了我一个教训和启示——在平常学习中需要多温习和思考，才能更好的记住并理解。对于总账管理中的会计科目及期初数据的录入，一开始我纠结于个往来账期初数据的录入，经过一番思考才明白我连后面的客户及各供应商的资料都没输是不好填这里的，所以后来我选择将初始设置资料的十个模块全部设置好后再回过头来进行此处的期初数据录入。在工资管理中，尽管课上老师强调工资项目公式需要在人员档案和类别设置完成后再设，平时操作时也注意到了，可是在实验开始设置时还是忘记了，还是走了一小段的弯路。，当然这次是自己经过摸索找出错误之处的，所以印象尤为深刻。印象较深的便是在采购管理分类体系中供应商和客户分类的设置中，由于一开始都只是设置的一级没有进行二级设置，所以在进行编码档案供应商档案设置时便出现分类编码的问题，一开始索性都按照一级来设，想着设好之后在返回供应商和客户分类重新设置后再对这里进行小修改，没想到问题就出现了，已经进行了供应商档案输入后便无法进行供应商和客户分类的修改，所以又得将输好的供应商档案删了进行修改，再重新输入。
对于经济业务部分，就个人而言，综合性较强，但好在老师给了我们参考视频，这样就大大节省了我们的时间，也利于我们寻找到自己的错误之处。在业务的一开始由于前面采购管理中期初数据我忘记输入，加上这题我本身就不会，而这道题又是班上很多同学的头痛之处。为了不耽误实习的进程，我们便将此题放下，先往下进行。后来老师给我们进行了讲解，可是由于我已经进行了记账，所以这题便不好再进行，第一题没做好又影响到第七题的进行。后来老师就让我对这两天做采购的处理（而我也忘记了期初数据的录入）。在后面的题目中，由于我做的相对较慢，很多别人走的弯路，我变少走
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了，因为室友她们直接都告诉我了，直接教我正确该如何进行，避免了一些弯路。
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诸如在固定资产的处理时，我的数据和老师演示的不同，由于不明白为什么，后来是在同学的帮助下才找到这个问题的，由于前面固定资产卡片录入将年份当成月份输入了。所以，得先放弃业务题的操作，返回到前面将之前的错误设置进行修改，在返回重新处理，最后的操作结果正确了。
2 实习主要成果
2．1 科目汇总表
表2-1鹏程机电公司科目汇总表
外币名
科目编码 科目名称 称 1001 1002 1012
库存现金 银行存款 其他货币资金
计
量外币外币数量数量单金额合计借金额合计贷合计合计合计合计位 方 方 借方 贷方 借方 贷方
0
136
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
313560 260793.53
0
50000
1121 1122 1123 1221 1401 1403 1405 1411 1602 2202 2211 2221 2231 2241 4103 5001 5101
应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 材料采购 原材料
库存商品 周转材料 累计折旧
应付账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款
本年利润 生产成本 制造费用
0 500 30000
0 53290 892436.87
0 123985
280800
0 0 4400 53290 75500 15944.4 62085
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
32790 891081.7 20500 10235.75 1343076.87 1642181.38
资产 小计
20528.03 123219.25 131690.5
0 2385 140039.65 140039.65
13660
4760 500 0 0 0 13660
负债 小计 权益 小计
278588.53 190564.25
986827.45 915786.87 1000487.45 929446.87
成本 小计
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可编辑
6001 6401 6601 6602 6603 合计
主营业务收入 主营业务成本 销售费用 管理费用 财务费用
28000 75500 6350 500
28000 75500 6350 500
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
85689.65 85689.65 196039.65 196039.65 2958232.15 2958232.15
损益 小计
2．2 序时账
表2-2 序时账
日期
凭证
号数 科目编码 科目名称
摘要 工会经费 工会经费 教育经费 教育经费 养老保险金 养老保险金 应付福利费 应付福利费 应付工资总额 应付工资总额 应付工资总额 应付工资总额 应付工资总额 应付工资总额 运费发票
数
方向 量 外币 金额 借 贷 贷 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借 借 贷 借
0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00 0 ￥0.00
￥1,903.00 ￥1,903.00 ￥2,378.75 ￥2,378.75 ￥10,466.50 ￥10,466.50 ￥13,321.00 ￥13,321.00 ￥26,500.00 ￥11,500.00 ￥6,300.00 ￥6,350.00 ￥44,500.00 ￥95,150.00 ￥32,790.00
转
2012.06.01 -0001 660204 其他 转2012.06.01 -0001 2211 转2012.06.01 -0002 2211
应付职工薪
酬 应付职工薪酬
转
2012.06.01 -0002 660204 其他 转2012.06.01 -0003 660204 其他 转2012.06.01 -0003 2211 转2012.06.01 -0004 2211
应付职工薪
酬 应付职工薪酬
转
2012.06.01 -0004 660204 其他 转2012.06.01 -0005 500101 基本生产 转2012.06.01 -0005 500102 辅助生产 转管理人员工2012.06.01 -0005 510102 资 转2012.06.01 -0005 6601
销售费用
转2012.06.01 -0005 660201 工资 转2012.06.01 -0005 2211 2012.06.01 转
1401
应付职工薪
酬 材料采购
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