四川航天金穗高技术有限
公司
风险管理与内部控制手册
第 16 号 内部信息传递内控管理手册
二 O 一二年七月
SCHTJS/ICM 00-16
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目录
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一、管理手册的目的和范围 ........................................................
1.1 目的 ....................................................................... 1 1.2 范围 ....................................................................... 1 二、引用文件 .................................................................... 三、内部信息传递业务管理权限设置及审批程序 ...................................... 四、内部信息传递业务内控管理要求 ................................................
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4.1 内部信息传递业务的目标 ..................................................... 2 4.2 内部信息传递业务的风险 ..................................................... 3 4.3 内部信息传递业务的关键控制措施 ............................................. 3 4.4 内部信息传递流程规范 ....................................................... 5 五、控制实施文档目录 ...........................................................
20内控管理手册
一、管理手册的目的和范围
1.1 目的
为了促进公司生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效沟通和充分利用，更好 地服务于公司生产经营管理决策，特编制此管理手册。
1.2 范围
本手册适用于航天信息股份有限公司及其分公司，各管理层级之间通过内部报告形式 传递生产经营管理信息的过程；公司控股子公司、合营公司、参股公司参照执行。财务报 告的传递在《财务报告内控手册》规范，不属于本手册规范的内容。
二、引用文件
《企业内部控制基本规范》
《企业内部控制应用指引第 17 号——内部信息传递》 《文件控制程序》 《文件管理标准》 《外来文件处理标准》 《应急准备和响应管理程序》 《档案管理标准》 《印章使用及管理标准》 《例会管理制度》
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内控管理手册
三、内部信息传递业务管理权限设置及审批程序
业务事项 各部门 经办人 部门领导 相关部门 分管副总 总经理 重点工作、 工作计划督办 执行 综合管理部 督办 审核 审批 归档文件借阅 申请 审核 审批 审核/经办 资质、印章借用 申请 审核 审核/经办 综合管理部 存档 文件审批归档 危机公关 监测/收集 审批/制定 综合管理部 方案 监测/执行 审核 审批
四、内部信息传递业务内控管理要求
4.1 内部信息传递业务的目标
4.1.1 经营目标
A．内部报告系统功能健全、内容完整。 B．内部信息传递通畅、及时。
C．建立合理有效的内部报告传递保密机制。 4.1.2 合规目标
内部报告传递过程中各环节符合相关法律、法规及公司内控要求。
4.2 内部信息传递业务的风险
4.2.1 经营风险
A．内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整，可能影响生产经营有序运行。 B．内部信息传递不通畅、不及时，可能导致决策失误、相关政策措施难以落实。 4.2.1 合规风险
内部信息传递中未经适当审批或审批不全，造成商业秘密泄露，导致企业核心竞争力 的削弱。
4.3 内部信息传递业务的关键控制措施
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内部信息传递
