B.非估值型产品 √ C.分级产品 D.非分级产品 √
非估值型理财产品是指在产品发行以及存续期间对外披露的材料中，无预期收益率、产品单位份额净值或其他类似内容，只在产品终止时计算并向投资者披露实际收益率或实际收益的理财产品。非分级产品是指所有投资者享有同等受益权利的产品。 (2).A银行向小李提供的理财服务属于( )。 A.理财顾问服务 B.综合理财服务 √ C.代理收费 D.基金认购
综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活功。综合理财服务更加突出个性化服务，并可进一步分为理财计划和私人银行。
(3).根据2011年发布的《商业银行理财产品销售管理办法》，A银行推销理财产品时，如果要向客户承诺高于同期存款利率的收益率，( )。 A.可由商业银行自行决定 B.应当附加条件 √ C.需经监管部门批准 D.要向社会公告
商业银行不得无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率，高于同期存款利率的保证收益，应当是对客户有附加条件的保证收益。
(4).在已知小李为稳健型风险投资者的情况下，A银行仍然向小李推荐该理财产品，这种做法违反了( )。 A.风险匹配原则 √ B.审慎性原则 C.公开公正原则 D.风险隔离原则
风险匹配原则，是指银行要从保护客户合法权益角度出发，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品；所谓将适合的产品卖给适合的客户，是指银行应对理财产品进行评级，对客户风险承受能力进行评估，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。
A公司和B公司均要在金融市场上借入1000万美元的资金，期限都为3年。其中，A公司需要借入浮动利率资金，B公司需要借入固定利率资金。由于两家公司的信用等级不同，融资年利率分别为：8.00）
(1).两家公司在固定利率借款上的年利差是( )。 A.0．4％ B.0．6％ C.1．0％ D.1．5％ √
两公司在固定利率借款上的年利差为9．5％一8．0％=1．5％。 (2).两家公司在浮动利率借款上的年利差是( )。 A.0．4％ B.0．6％ √ C.1．0％ D.1．5％
两家公司在浮动利率借款上的年利差为(Libor+1．0％)一(Libor+0．4％)=0．6％。 (3).如果双方合作，通过利率互换交易分享无风险利润，则存在的利润为( )。 A.0．3％ B.0．6％ C.0．9％ √ D.1．0％
交易前，双方成本为Libor+0．4％+9．5％。交易后，双方成本为Libor+1．0％+8．0％。存在的利润空间为(Libor+0．4％+9．5％)一(Libor+1．0％+8．0％)=0．9％。
(4).如果银行从中获得0．1％的报酬，则A公司和B公司每年可能分别节约( )的融资成本。 A.0．4％和0．4％ √ B.1．5％和0．6％ C.0．4％和0．6％
两家公
司希望通过设计利率互换协议进行互换套利，降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：（分数：
D.1．5％和0．4％
双方合作后，存在的利润为0．9％，银行从中获得0．1％的报酬，剩余0．8％，即两个公司每年节约0．8％的融资成本。只有选项A中的两个数值相加为0．8％，故选项A正确。
假设我国某商业银行是一家系统重要性银行，2015年年末，该银行的部分业务及监管指标如下：不良贷款余额为900亿元，不良贷款率为1．5％；对最大一家客户贷款总额与资本净额之比为12％；流动性资产与流动性负债之比为30％；成本收入比为25％。根据以上资料，回答下列问题：（分数：8.00） (1).2015年年未，该银行的贷款总额为( )亿元。 A.3 000 B.3 600 C.4 500 D.60 000 √
不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比。则该银行的贷款总额为900÷1．5％=60000(亿元)。 (2).根据2013年1月1日起实行的《商业银行资本管理办法(试行)》，该银行需按照风险加权资产的( )计提附加资本。 A.1％ √ B.2％ C.3％ D.4％
系统重要性银行应当计提附加资本，国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1％。 (3).该银行未达到监管要求的指标有( )。 A.成本收入比 B.流动性比例 C.不良贷款率
D.单一客户贷款集中度 √
单一客户贷款集中度，野最夫一家客户贷款总额与资本净额之比,不得高于10％。该银行单一客户贷款集中度为12％，未达到监管要求。
(4).假设2015年该银行的关注类贷款为400亿元，损失类贷款为80亿元，可疑类贷款为120亿元，则该银行的次级类贷款为( )亿元。 A.200
B.300 C.600 D.700 √
次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常被认为不良贷款。则该银行的次级类贷款为900一120—80=700(亿元)。
2015年年末，某国未清偿外债余额为2 000亿美元，其中，1年及1年以下短期债务为400亿美元。当年该国需要还本付息的外债总额为500亿美元。该国2015年国民生产总值为8 000亿美元，国内生产总值为10 000亿美元，货物出口总额为1 600亿美元，服务出口总额为900亿美元。根据以上资料，回答下列问题：（分数：8.00）
(1).2015年该国的债务率为( )。 A.20％ B.25％ C.80％ √ D.125％
债务率，即当年未清偿外债余额与当年货物服务出口总额的比率。其公式为：率=2000／(1600+900)×100％=80％。 (2).2015年该国的负债率为( )。 A.20％ B.25％ √ C.80％ D.125％
，2015年该国的债务
负债率，即当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率。其公式为：=2000／8000×100％=25％。 (3).2015年该国的偿债率为( )。 A.20％ √ B.25％ C.80％ D.125％
。2015年该国的负债率
偿债率，即当年外债还本付息总额与当年货物服务出口总额的比率。其公式为：债率=500／(1600+900)×100％=20％。
。2015年该国的偿
(4).假设该国法定货币为克朗，若美元对克朗的汇率由1美元=100克朗变动至1美元=120克朗，则该国( )。
A.本币贬值，加重偿还外债的本币负担 √ B.本币升值，加重偿还外债的本币负担 C.本币贬值，减轻偿还外债的本币负担 D.本币升值，减轻偿还外债的本币负担
美元对克朗的汇率由1美元=100克朗变动至1美元=120克朗，1美元能兑换更多的克朗，说明美元升值，克朗贬值了。本币贬值，会加重偿还外债的本币负担，减轻外国债务人偿还本币债务的负担，从而减少借贷资本流入，增加借贷资本流出。
2016年中级经济师经济基础知识、金融实务考试真题及答案
