信息系统安全审计管理规
定
Revised by Liu Jing on January 12, 2021
信息系统安全审计管理制度
第一章 工作职责安排
第一条 安全审计员的职责是：
1. 制定信息安全审计的范围和日程； 2. 管理具体的审计过程；
3. 分析审计结果并提出对信息安全管理体系的改进意见； 4. 召开审计启动会议和审计总结会议； 5. 向主管领导汇报审计的结果及建议； 6. 为相关人员提供审计培训。
第二条 评审员由审计负责人指派，协助主评审员进行评审，其职责是：
1. 准备审计清单； 2. 实施审计过程； 3. 完成审计报告；
4. 提交纠正和预防措施建议； 5. 审查纠正和预防措施的执行情况。
第三条 受审员来自相关部门，其职责是：
1. 配合评审员的审计工作； 2. 落实纠正和预防措施；
3. 提交纠正和预防措施的实施报告。
第二章 审计计划的制订
第四条 审计计划应包括以下内容：
1. 审计的目的； 2. 审计的范围； 3. 审计的准则； 4. 审计的时间；
5. 主要参与人员及分工情况。
第五条 制定审计计划应考虑以下因素：
1. 每年应进行至少一次涵盖所有部门的审计；
2. 当进行重大变更后（如架构、业务方向等），需要进行一次涵盖所
有部门的审计。
第三章 安全审计实施
第六条 审计的准备：
1. 评审员需事先了解审计范围相关的安全策略、标准和程序； 2. 准备审计清单，其内容主要包括： 1) 需要访问的人员和调查的问题； 2) 需要查看的文档和记录（包括日志）； 3) 需要现场查看的安全控制措施。
第七条 在进行实际审计前，召开启动会议，其内容主要包括：
1. 评审员与受审员一起确认审计计划和所采用的审计方式，如在审计
的内容上有异议，受审员应提出声明（例如：限制可访问的人员、可调查的系统等）；
2. 向受审员说明审计通过抽查的方式来进行。
第八条 审计方式包括面谈、现场检查、文档的审查、记录（包括日志）的
信息系统安全审计管理规定
