目 錄
採購作業流程圖 .................................................................................................................................. 1 收料驗收作業流程圖 .......................................................................................................................... 2 廠商退料作業流程圖 .......................................................................................................................... 3 銷售作業流程圖 .................................................................................................................................. 4 自製工作令作業流程圖 ...................................................................................................................... 5 外包工作令作業流程圖 ...................................................................................................................... 6 盤點作業流程圖 .................................................................................................................................. 7 應付帳款流程圖 .................................................................................................................................. 8 應收帳款流程圖 .................................................................................................................................. 9 營業稅申報流程圖 ............................................................................................................................ 10 總帳流程圖 ........................................................................................................................................ 11 MRP流程圖...................................................................................................................................... 12 BOM相關作業流程 ......................................................................................................................... 13 固定資產作業流程 ............................................................................................................................ 14
採購作業流程圖
廠商 採購 收料 採購建檔維護 STATUS=‘C’ : 確認 VERSION = 0
接單答交 列印採購單 採購單 維護採購單 確認交期 此作業只能 修改確認交期 採購單 修改版次 VERSION 加1 VERSIYES 修改版次 NO YN此作業只能修改 RE-CONFIRM 交期 變更交期 維護採購單 RE-CONFIRM 交期 修改版次 NO YES Y此作業只能修改 RE-CONFIRM 交期 N維護採購單 RE-CONFIRM 交期 交貨 收料 說明： 1.採購人員進行採購單資料維護，並列印出採購單
2.以採購單通知採購廠商，廠商答覆並維護確認交期作業 若之後廠商再變更交期，需維護採購單修改交期作業
3.採購單成立後，除交期修改外，其他資料的修改儲存都將加版次 4.廠商交貨後，由收料人員進行收料及驗收作業
1 / 16
收料驗收作業流程圖
廠商 採購 倉管(收料) 檢驗 財務會計
採購單 合併為一張單據,兩段作業 接單 送貨 收料作業 (入待驗倉) 沖待收料數量 合格 驗收作業
確定付款資料 產生付款申請單 產生待付款驗收 不合格 驗收入庫 資料 (出待驗倉) (入良品倉) 待驗退 (出待驗倉) (入待退倉) 特採入庫 (出待退倉) (入良品倉) 產生待付款資料 驗退出庫 加待收料數量 (出待退倉) 應付帳款 說明：
1.收到廠商送貨、清點數量後，收料人員將資料輸入產生收料單，並將料品存放於待驗倉庫；此時沖銷待收料數量
2.經檢驗人員檢驗後，合格料品入良品倉，可用於生產作業，同時產生待付款資料，以通知會計以準備付款作業；不合格者入待退倉
3.進行驗退作業，待退倉料品正式退回廠商，並產生待收料數量
4.或進行特採作業，直接將待退倉料品入良品倉，並產生付款資料準備付款
2 / 16
廠商退料作業流程圖
廠商 採購 倉管(收料) 檢驗 廠商退料單 財務會計 退料/補料? 退料/補料 通知 YES NO 扣款? END YES NO END NO 補料? YES END 補料 補料入庫 VI 已補完? YES END NO NO 轉扣款? YES 轉扣款 說明：1.倉管人員提出廠商退料單，判斷是否退料或補料，是否需扣款 2.需補料則通知廠商補料；不補料則驗收倉庫扣料，流程結束 3.廠商完成補料作業則流程結束；補料不足則轉扣款，由財務會計辦理AP折讓作業 AP折讓 3 / 16
华为内容培训资料(1)
