6. 营收预估 6.1 营业目标
二十一世纪是生化科技的世纪，在全球人类生活逐步向小康迈进的今日，追求健
康与长寿成为不可逆转的风潮，因此各大厂家均以健康自然的诉求将各式各样的产品
推向市场；而在这一些产品出现的同时，早期流行一时的化学合成物也正逐渐在市场
中消失，取而代之的是天然菌类、植物、动物的概括提取物或单一提取物，或直接上
市，或作为药品中间体再加工成高附加价值的医药产品，可以预见，生化科技将在本
世纪众多的明星产业中独领风骚，成为一支独秀。 据全球药品市场权威研究机构的年度评估报告显示，１９９９年全球药
品销售额
达到３４３０亿美元，比１９９８年增加１２％，其中中国仅占２２０
亿美元。报告
预计，到２００４年，全球药品销售额将达到５０６０亿美元。1999
年北美地区仍是
全球最大的药品市场，药品销售额达１３８８亿美元，比上年增加了１
８％。预计，
到２００４年，北美地区的药品销售额将达２３４３．７亿美元，年均
增长１１％。
1999年西欧地区的药品销售平淡，为８９６亿美元，但报告预计今后
５年内其药品销
售额的年增长率可达７．７％。
日本药品市场受政府两年一次降低药品价格政策的影响，去年的销售额
猛增了
２０％，达到４３５亿美元，但报告预计今后５年内其药品销售额的年
均增幅仅０．４
％。世界十大药品市场主要分布 在北美、日本、拉美及欧洲。美国仍
是最大的药品
市场，１９９８年销售额为９９５亿美元；其次是日本（３９６亿美元）；在欧洲德
国居首位达１８２亿美元（增长５％），１９９８年前十个市场占全球药品决算后销
售额的８５％，市场总额为２５１３亿美元。在今后５年中，发展最快的地区有北美、
中东、澳大利亚以及包括中国在内的东南亚。１９９８年的药品销售有３９％在北美，
预计该市场到２００２年可以达到１６９０亿美元的销售额。
虽然市场如此巨大，营业目标仍应以在稳定中求发展为基本原则，合理分配国内
外市场，先求以基础产品在省内打下根基，再扩张国内销售市场，同时以原材料提取
物（虫草素、虫草酸、虫草多糖）为开拓国外销售市场的试金石，逐步拓展。
6.1.1 省内及西南市场
云南省有４０００万人口，加上临 近的四川、贵州、广西三省，人
口总计约２亿１千万，以具有消费力的人口为总人口１０％做保守估计，则市场为２１００万人，相当于一个急速发展中的台湾市场，在进入市场初期，应以连锁式卖场（沃尔玛、普尔斯玛特、好又多、家乐福等）为主攻对象，并派员进入促销，以第一年达到人民币１５０万为销售目标。 6.1.2 国内市场
国内市场主要以珠江三角洲与长江三角洲为主要市场和通路辐射点，其中又以长
江三角洲为最重要的战略据点，在产品进入市场两年之内，必须在长江三角洲设立销
售公司开拓市场通路，并藉由连锁式卖场的全国式网点，进入全国市场。
同时锁定以虫草为原料药物的药厂，重点突破，以求在短时间内取得一定数额的 长期定单。 6.1.3 国际市场
国际市场主要以原材料再提纯为虫草素、虫草酸、虫草多糖销售，在建厂初期，
提纯的作业委托有足够设备的药厂代工，由于这一部分的市场销售受限于初期规模的
人力、财力和网络，此销售应结合沿海或台湾、香港的药品贸易商操作，上述提取物
在国际市场有一定的需求量，但供应量远小于需求，第一年争取开拓两个以上的固定
供应对象。 6.2 营业收益
五年度营业收益预估（人民币，万元） 第一年度 60
40
20
0
第一季第二季第三季第四季
西南市场国内市场国际市场原料市场
第二年度
第三年度
第四年度 第五年度
604020第一季第二季第三季第四季0西南市场国内市场国际市场原料市场604020第一季第二季第三季第四季0西南市场国内市场国际市场原料市场80604020第一季第二季第三季第四季0西南市场国内市场国际市场原料市场100500第一季第二季第三季第四季西南市场国内市场国际市场原料市场
6.3 财务预估
6.3.1 五年财务预估表（单位：人民币/元） 2002 2003 营业收入 西南市场 1,550,000 2,000,000 国内市场 550,000 1,250,000 国外市场 0 300,000 原料市场 0 1,210,000 收入总计 2,100,000 4,760,000 生产成本 购成品 750,000 - 生产人员工资 64,800 129,600 水电费 40,000 80,000 原料费 50,000 80,000 设备折旧摊提费 90,100 180,200 包装印刷代工费 111,111 170,666 提纯代工费 0 50,000 运输费 18,250 18,250 不可预见费 30,000 30,000 生产成本总计 1,154,261 738,716 生产成本占营收55% 15.5% 百分比 2004 *2,000,000 *2,000,000 700,000 2,070,000 6,770,000 - 142,560 80,000 100,000 180,200 213,332 117,000 18,250 30,000 881,342 13% 2005 *2,000,000 *2,000,000 1,000,000 2,760,000 7,760,000 - 156,800 80,000 110,000 180,200 224,000 167,000 20,000 30,000 968,000 12.5% 2006 *2,000,000 *2,000,000 *1,500,000 *3,460,000 8,960,000 - 172,480 100,000 120,000 180,200 235,200 250,000 22,000 30,000 1,109,880 12.4%
税前毛利 营业成本 租赁办公室场地 办公室人员薪资 通讯费 水电、管理费 交际费 其他杂费 广告费 折旧与摊提 营业成本总计 营业成本占营收百分比 税前净利 税前净利占营收 百分比 税金 税后净利 总股数 每股净利 *:满载产能 945,739 48,000 120,000 24,000 6,000 36,000 12,000 60,000 14,000 320,000 15.3% 625,739 29.8% 236,435 389,304 600 648.84 4,021,284 5,888,658 6,792,000 7,850,120 48,000 52,800 58,000 63,800 180,000 240,000 264,000 290,400 36,000 48,000 55,000 60,000 6,000 6,600 7,200 7,900 60,000 90,000 99,000 110,000 18,000 24,000 26,400 29,040 120,000 180,000 180,000 180,000 14,000 14,000 14,000 14,000 482,000 655,400 703,600 755,140 10.1% 9.7% 9.1% 8.4% 3,539,284 5,233,258 6,088,400 7,094,980 74.4% 77.3% 78.5% 79.2% 1,005,321 1,472,165 1,698,000 1,962,530 2,533,963 3,761,093 4,390,400 5,887,590 600 600 600 600 4223.27 6268.49 7317.33 9812.65
6.3.2 五年财务预估折线图（单位：人民币/万元）
1000900800700600500400300200100020022003200420052006收入总计生产成本营业成本税后净利6.3.3 五年储备流动现金预估图（单位：人民币/万元）
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