公司资产及办公用品管理制度
第一章 总 则
第一节 为了规范公司的资产管理，提高使用效率，合理节约开支，特制定本规定。
第二节 公司资产包括属于公司所有的土地、房屋、树木、车辆、工具、器材等。
第二章 资产分类
第一节 公司资产分为固定资产和低值易耗办公用品。凡使用年限在一年以上，单价2000元以上的物品为固定资产。
第二节 凡价值低于2000元，但使用期限在一年以上，暂列为固定资产进行管理。
第三节 凡价值低于2000元，使用期限在一年以下，列为低值易耗办公用品进行管理。
第三章 管理职责划分
第一节 公司办公室负责公司物品的统一管理，包括对物品的申报、报批、采购、登记、报销、发放、调配、封停、报损、统计分析等，制定物品的年度、月度的使用和采购计划、分配指标，核定部门月度及年度办公物品费用指标，进行指标考核，并根据部门费用指标进行合理分配，建立公司资产管理年度台帐。
第二节 公司财务部负责固定资产折旧核算，提供资产价值依据，并对资产管理过程有监督职责，保管资产盘存台帐一份，参与每年由办公室组织的资产盘存核查工作。
第三节 各部门主管负责本部门资产的管理、使用、保管等。部门的第一负责人即为资产的第一责任人，部门第一责任人负责组织制定本部门物品需求计划，并作出部门费用预算，同时对部门物品的调配、报损、盘点进行指导审核，
对本部门的资产管理质量负有直接责任。
第四节 采购和保管程序：
① 办公室负责审核《物品申报单》，进行物资审核、调配，并作出采购计划安排，组织实施采购工作，对供应商进行调查与选择。
② 采购工作时要坚持“货比三家”的原则，在同等质量的前提下，择优选择价格优惠的供应商。
③ 对大件物品的采购，由办公室负责与供应商签订协议，协议应有公司资产管理员的签字，以保证质量和退换、维修等事宜，降低采购风险。
④ 办公室及公司资产管理员要对大件物品的采购进行价格分析，按类别编制报表，并进行存档管理。
⑤ 采购人员应熟悉市场行情，办公室及资产管理员负责价格审核，并对大件物品的供应商建立档案。
⑥ 对于错购或购回质量不合格的物品，采购人员要负责退换，严重问题的，对采购人员给予严重警告，并处以200元—500元的罚款。
⑦ 办公室及公司资产管理员至少每半年进行一次物品资产盘点，参加盘点人员有：财务部和办公室相关人员，并由上述人员在盘存表上共同签字确认。
⑧ 每次盘点后，将盘存汇总表及物品使用（分布）情况和仓库物品储备（含各部门）情况上交公司领导一份，同时留存档案室一份。
第五节 各部门设置专人负责本部门物品的实物保管，其主要职责： ① 领用、发放、制定本部门需求计划，组织实施本部门物品的申请、调配、催交、验收、建账、建卡、建档及使用检查。
② 每月25日对本部门物品进行盘点，建立健全本部门物品台账。 ③ 负责受理物品维修申请，保证物品及设施的维护和正常运行。 ④ 负责办理本部门固定资产的报损工作。
⑤ 掌握本部门资产使用运行情况，提供资产报表及数据，并接受办公室及公司资产管理员的监督、检查。
⑥ 办公室资产管理员要对各部门物品保管进行业务指导与工作监督。
第六节 物品使用人：
① 负责保证所使用物品性能的完好，不得私自改变其配件和附件。 ② 负责对物品的日常维护保养，对异常情况报本部门资产管理员及时处理，不能隐瞒不报或占用他人物品。
③ 员工领用或部门领用的物品只有使用权，没有转让、借出、改造等权利。
第四章 物品的核配及采购
第一节 各部门于当月20日前申报下月办公用品及其他物料、物品的需求计划及费用，由部门主管及公司分管领导审核后，报公司总经理审批。公司于25日前完成审核批复，由办公室组织采购或分单采购，于当月30日前完成采购和发放工作。
第二节 各部门月度费用预算和执行情况将纳入部门成本核算和绩效考核当中，费用成本与当月部门业绩挂钩。
第三节 公司各部门的办公类物品由办公室统一采购，部门专用类物品由办公室委派部门专业人员进行采购，采购完毕后由采购人员到办公室办理验货、建档及报销手续。
第四节 因特殊情况需紧急使用的物品，经公司分管领导及总经理同意后，由物品使用部门报办公室及时采购。
第五章 仓库管理
第一节 入库管理：
① 采购人员买到物品后，公司管理员应根据报批过的物品名称、规格、数量、发票等清点核对，无误后方可入库。
② 公司管理员在验收中发现物品有质量问题或实物与报批表内容不符，可以拒绝入库，报相关领导签字认可后入库。
③ 合格物品的入库应按物品类别、入库时间等分门别类，归档存放。 ④ 物品验收入库后，资产管理员应在《入库单》上签收，采购人员将保管
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