QQ、飞信等 动。创建公司讨论组、QQ群。创建本公司主页 宣传单 各校内外及周边地区等 学校宣传栏等可贴地带 分发宣传单、小册予以优惠券等 制作精美个性、有特色的海报并张贴 海报 校级院级主办的比赛和活动以赞助学生及社团活动 活动 为比赛活动提供经费以店名冠名。为比赛提供优惠券、会员卡等作为奖品 合肥电视台、公交车视频等 电视广播 制作小段视频展示公司服务活动。 报纸 白领 网络 合肥晚报、日报 各热门网站 登广告做店面介绍。 登广告、发帖介绍本公司 白领聚居区、大型商场、酒吧、分发宣传单、小册予以优惠券等。 宣传单 KTV、高级休闲场所等
五、财务分析
5.1投资结构表
公司投资结构表，如下：
投资结构表 序 号 1．1 （1） （2） （3） （4） 1.2 1.3 1.4 项目名称 固定资产 餐桌 餐椅 其他设备 初始装修费 无形资产 小计 流动资产 初始投资 投资金额（元） 数量 400 1000 100000 240000 410000 850000 2591400 3441400 单价 100 60 合计 40000 60000 5.2成本计算
设计年运营收入约为5131680元，固定资产金额440000元、房屋租金（年付）1104000元。预计固定资产使用5年，固定资产折旧采用平均年限法计算(7、8月除外)。具体见上表：
每月运营成本构成表 成本项目 设备折旧 库存商品 金额（元） 7333.33 16500 合计金额（元） 7333.33 16500
摊销费用 水电费 人员工资 房屋租金 营业费 合计 6833.33 9000 79200 92000 16666.67 227533.33 6833.33 9000 79200 92000 16666.67 227533.33 5.3 销售额
公司销售额见下表： 销售额预测表
地 区 项 目 逍遥津 销售额 周六和周末顾客达300人次/日，周一到周五为150人次/日，则周销售额为餐饮、DIY、小饰品 （300*2+150*5）*45 =60750，则月销售额为243000元 每周8人，每人1.5小时，人均180心里咨询 元/时，则周销售额为2160元，则月销售额为8640元。 周六周日顾客达100人次/日，周一到桌面游戏 周五为50人次/日，则周销售额为10800元，则月销售额为43200元。 为（250*2+100*5）*20=20000，则月销售额为80000元 每周15人，每人1.5小时，人均20元/时，则周销售额为450元，则月销售额为1800。 周六周日顾客达100人次/日，周一到周五为20人/日，则周销售额为9000元，则月销售额为36000元。 周六周日顾客达250人次/日，周一到周五为100人次/日，则周销售额磨店、大学城
周六周日顾客达30人次/日,周一到周发泄小屋 五为15人次/日,则周销售额为5400元则月销售额为21600元 月总营业额 营业额年增长率 周六周日顾客达40人次/日,周一到周五为25人次/日,则周销售额为8200元则月销售额为32800元 316440 4% 150600 4% A、初始装修费用中40%为固定资产，60%作为待摊费用，末期无残值，因此初始装修费的年折扣旧额为：装修费用*40%/5。每年的摊销额为：待摊费用*60%/5
B、根据国家优惠政策公司前三年的借款不收取利息。
5.4资产负债表
资产负债表各个项目预测方法：
1、由于不需要建厂，且店面通过经营租赁的方法取得，所以固定资产仅为初始装修时置办的家具、装饰品及厨房用品及每年末购置的各个设备、设施折旧期限为5年。
2、公司于出租房签订合约，取得房屋的租赁权，这里假设公司在每年年初先提交租金，租赁权的价值为每年的租金，租赁权确认为无形资产。
3、存货为经营过程中所购进的原材料、库存商品、周转材料和生产成本等。在经营过程中费用化为主营业务成本。
4、应收账款。经营过程中全部为现金交易，不允许赊账，所以此项为零
5、现金费用。经营过程中需要有足够的现金为每天预期消费找零，假设第一年逍遥津区现金余额为5000元，磨店、大学城现金余额为4000元。随着业务的增长和营业额的增长，现金余额同比增长。
6、应付账款：应付账款=付现成本*应付账款回收期/360。其中应付账款回收期为15天。
5.5现金流量表预测
现金流量表
资产 流动资产 现金 银行存款 存货 流动资产合计 非流动资产 固定资产 减：累计折旧 无形资产 减：累计摊销 非流动资产合计 资产合计 期初数 9000 2421000 220000 2650000 440000 410000 850000 3500000 期末数 9000 456379722000 4594797 440000 88000 410000 84000 678000 5272797 负债 流动负债 短期借款 期初数 500000 500000 1000000 1000000 1500000 2000000 20000000 3500000 期末数 500000 500000 1000000 1000000 1500000 2000000 177279737727975272797 流动负债合计 非流动负债 长期借款 非流动负债合计 负债合计 所有者权益 实收资本 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益合计 编制单位：悠闲居有限责任公司 年度：2012年 单位：
月 份 项目 金额 金 月初现金 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 合计 9000 -821606 -548212 -274818 -1424 271970 551650 861330 1351931171011450691730374 0 0 0
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