出口退税是一件办理起来比较繁琐又复杂的事，很多人都因为不知道如何办理出口退税而深受烦恼，即使给了你办理攻略或者办理教程也一样不知道如何去操作。想要出口退税是要满足一定办理条件的，另外就是初次办理出口退税的外贸出口企业，会多一些办理步骤，但是我国为了鼓励外贸的发展，对于企业出口退税的办理流程一直都在简化，所以笔者今天就来讲讲关于如何办理出口退税进行详细介绍，希望能够对广大做外贸的朋友有所帮助。
如何办理出口退税才能保证工作效率，真实有用的凭证也是重要基础，关于出口退税的办理流程，从申报手续开始就需要精心筹划。
出口退税办理原理
笔者举例说明，如果你是一个外贸企业，从国内购买一批货物出口到国外。那么在购买货物的时候，商家或给你一张增值税专用发票，这就是你的“进项票”。然后在你办理出口货物的时候，需要填写“出口报关单”，这张单子上的商品名称及数量、型号等都需要与“进项票”保持一致。在符合国家规定的前提下，就能将这张“进项票”上所涉及的税额按规定的比例得到出口退税款。
出口退税办理流程
办理退税需要用到申报系统，特别是企业在申报第①笔退税之前，应当在申报系统中生成备案表，准备办理备案手续，笔者提醒外贸企业要记得申领发票。在出口货物后，将相关数据录入系统，次月的时候通过远程申报，按照规定向税务机关做预申报，确认信息无误后，再进行增值税的纳税申报。企业要在自出口之日起至第2年的4月30日前的收关申报期内，将相关单据凭证和电子数据收齐。有特殊原因无法申报的，可以办理延期申报，但要另做延期申请。另外完成审核是由主管的税务机关来按照时限去等候办理完成的。
办理出口退税的条件
（1）须要是增值税、消费税征收范围内的货物。增值税、消费税的征收范围，包括除直接向农业生产者收购的免税农产品以外的所有增值税应税货物，以及烟、酒、化妆品等11类列举征收消费税的消费品。之所以须要具备这一条件，是因为出口货物退（免）税只能对已经征收过增值税、消费税的货物退还或免征其已纳税额和应纳税额。未征收增值税、消费税的货物（包括国家规定免税的货物）不能退税，以此说明“未征不退”的原则。
（2）须要是报关离境出口的货物。所谓出口，即输出关口，它包括自营出口和委托代理出口两种形式。区别货物是否报关离境出口，是确定货物是否属于退（免）税范围的主要标准之一。凡在国内销售、不报关离境的货物，除另
有规定者外，不论出口企业是以外汇还是以人民币结算，也不论出口企业在财务上如何处理，均不得视为出口货物予以退税。
出口退税申报流程：
1.根据报关单信息采集出口明细；
注：a. 如上表编号为1234567栏次需要录入数据；b. 出口报关单号录入规则：18位海关编号+0+两位项号。 2. 数据一致性检查、确认明细申报数据；
注：a. 确认数据时一定看好条数，汇总表根据确认的明细数据自动生成不是录入的明细；b. 确认后明细数据会从二免退税明细数据采集转到三确认免退税明细数据里；c. 如果发现数据需要修改，须要进行撤销确认明细数据，让数据回到二退税明细数据采集里修改。 3.汇总表数据录入；
注：上述三个重要数据是简化以前纳税表录入内容，具体填写规则如下： a.如果是连续月份申报退税，例如202403所属期出口退税已申报完，本次申报202404出口退税所属期则：纳税表出口销售额累加：为202404当月出口销售额纳税表不得抵扣税额累加：为202404当月不得抵扣税额期末留抵税额：为202404申报当月期末留抵税额
b.如果是不连续月份申报退税，例如202401所属期出口退税已申报完，本次申报202404出口退税所属期则：纳税表出口销售额累加：为202402当月出口销售额+202403当月出口销售额+202404当月出口销售额纳税表不得抵扣
税额累加：为202402当月不得抵扣税额+202403当月不得抵扣税额
+202404当月不得抵扣税额期末留抵税额：为202404申报当月期末留抵税额 4. 申报资料录入：点击“增加”然后保存即可；
5. 数据一致性检查、生成汇总免抵退申报数据：需要记得保存路径；
6.数据在线申报（国家税务官网有出口退税综合服务平台入口）：上传生成的汇总数据压缩包；数据自检没有疑点点击确认申报；
7.反馈读入，退税进度已发放后，生产企业需要将正式申报反馈更新到系统中，反馈下载可以按年也可以按月下载。
以上实操总结：
1.只有在采集的位置才可以：录入，修改；
2.单机版汇总表是根据确认的明细数据生成的，跟采集的明细数据没关系； 3.单机版汇总相关表单要手动增加录入：汇总表和汇总资料情况表，自动生成两个汇总附表；
4.无纸化企业生成申报数据时要插入无纸化设备、安装设备驱动、配置正确的无纸化密码，在线版企业还得安装客户端工具、加签方式选择工具加签；
5.生成申报数据包后,要进行自检；
6.没有疑点或者没有不可跳过疑点后务必进行“确认申报”;
7.建议先在出口退税综合服务平台进行退税预审，然后再到电子税务局进行增值税一般纳税人申报，然后再回到本平台进行免抵退税的正式申报。
办理出口退税需要哪些材料
1.报关单。报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续，以便海关凭借此查验和验放而填具的单据。
2.出口销售发票。这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证，是外商购货的主要凭借，也是出口企业财会部门凭借记账做出口产品销售收入的依据。
3.进货发票。提供进货发票主要是为了确定出口产品的供货单位、产品名称、计量单位、数量，是否是生产企业的销售价格，以便划分和计算确定其进货费用等。
4.结汇水单或收汇通知书。
5.属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。
6.有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称，进料成本金额和实纳各种税金额等。
7.产品征税证明。 8.出口收汇已核销证明。 9.与出口退税有关的其他材料
出口退税办理时要注意的问题
对于想要办理出口退税企业来说，现在的出口退税政策不断优化、从退税进度到退税流程的简化都发生了不少优良的转变，但是不少外贸企业对出口退税如何办理还是不熟悉，导致错失了这一政策福利。
1.出口退税申报超期办理问题
常见于新办中小外贸企业。企业办理退税的人员频繁更替，而且负责退税的人员对于政策关注不够或理解有误，容易造成申报逾期。出口退税如何办理，笔者建议新办中小外贸企业要及时了解、掌握各项出口退税政策，特别是出口退税办理截止期，按时申报。
2.出口退税申报资料不齐全办理问题
不同类型的出口业务，要提供不同的申报资料，部分忽略了政策中对于特殊业务的申报要求，造成因办理过程中申报资料不齐全。笔者建议在业务开展过程中注意及时收集出口退税申报要提交的单证，加强对各种原始单证的管理，及时督促业务部门向供应单位索取增值税专用发票，取得发票后及时认证
3.出口退税申报数据录入办理错误
常见的录入数据错误办理有离岸价格录错、商品代码录错等，笔者建议中小外贸企业设立专岗对申报数据进行复核。这样才能保证出口退税的时效性。
出口退税办理手续中需要注意什么 1.出口退税委托办理
计算退税依据是以外贸企业出口数量和购进的金额为依据的，对于委托生产企业加工出口业务的外贸企业来说依原辅材料的出口退税税率计算原辅材料应退税额。支付的加工所需费用，凭借受托方可以办理开具货物的相关出口退税税率来计算加工费用的退税额。像《代理出口货物证明》也是需要的，因为这笔出口属于委托办理。
2.出口退税申报办理手续
申报退税资料是必不可少的，所以在办理出口退税时，得先准备好申报资料。申报的企业在规定的日期内要备齐所有相关的单证，然后填写出口货物退税申报表，办理这批货物的出口退税手续，假如在实际操作中发现有些企业没有按期办理申报，结果就是该批货物的出口退税申报不再被受理，而且要根据相关规定补缴税款。
3.出口退税预审
在外贸企业申报出口退税的时候，税务机关会进行初审，那么怎样办理出口退税才能通过预审呢？首先保证相关文件档案齐全，同时这些文件档案都是准确有用的，不能出现捏造虚假的行为，在这样的前提下，预审才会有很好的机会通过，如果遇到预审通不过的情况，这笔出口退税就搁置下来了，但不用太过于担心，笔者给出的建议是遵从税务机关的相关规定，将申报的资料和凭证加以修改，确认无误后，再次提出申报办理要求，就可以挽回损失。
上海作为我国外贸进出口贸易的重要港口城市，在办理出口退税方面的需求量是非常之高的，这里笔者再针对性的讲解一下上海出口退税的办理手续。
上海依托其地理、经济、文化优势，在出口业务中占有重要比重，外贸企业数量也很多，出口退税对于周转公司资金困难有重大作用，所以上海出口退税如何办理是很多外贸人关心的问题。
1.出口退税申报资料
出口单位在规定期限内，办理收齐出口货物退税所需的有关单证，使用国家税务总局认可的出口货物退税电子申报系统生成电子申报数据，出口退税所需资料主要有报关单、出口销售发票、进货发票、结汇水单或收汇通知书。
2.出口退税申报的审核审批
税务机关受理出口单位出口货物退(免)税申报后，在规定的时间内，对申报资料进行审查办理，核实对应关系。
3.办理退税
手续齐备、资料真实，税务机关进行退税办理。上海出口退税的应退税额的计算公式为: 应退税额=外贸收购不含增值税购进金额×退税率。
外贸处于利好的政策时，出口退税要如何办理
对于外贸公司来讲，顺应国家政策，可以很大的提升在国际竞争中的优势，助力产品出口外销，例如：拥有400多位员工的某工厂。销售和生产的产品远销国外、每个月都会有产品出口，在办理出口退税的时候，由于不清楚出口退税流程造成经常出错，所以后来选择通过外贸代理代办出口退税，很完整的完成了出口退税办理问题，减轻了很大一部分的工作量，现在顺畅之后，出口退税是很快也很方便就能够办理完成了。资金回笼的速度也得到了提高，增加了工厂的效益
原来可能需要一个多月才能拿到出口退税的款项，现在找外贸退税代理代办，只需要提供出口退税所需要的资料，几个工作日之后就可以轻松拿到所退税款。而且，外贸代理机构也可提供垫付出口退税的相关服务，就有点像上了高速，顺畅无阻，该工厂自成立以来，面临了例如资金不足、
融资不顺的困境，办理出口退税对于外贸企业来说非常之迫切，代办退税的业务，就像雪中送炭一样来的及时，为工厂拓宽国外市场增添了保障。而且外贸代理机构还可指定专人负责，解答出口退税如何办理的问题。
选择外贸代理代办出口退税有什么优势？
简单来说，外贸代理公司办理进出口退税的优势是在于节省人力和资金，而且外贸代理熟悉出口退税流程，能够少走弯路，降低税务风险，接下来笔者详细介绍委托办理出口退税有哪些优势
1、外贸企业自己操作，由于对出口退税流程不太熟悉，会浪费掉不少时间，如果遇上一些问题，并且不懂如何处理会出现出口退税不成功的情况，而外贸代理具有丰富的出口退税经验，可以在很大程度上解决各种突发问题。
2、熟悉并且经验丰富的出口退税人才难找且成本非常高。如果有办理出口退税经验丰富的团队把控权退税流程，帮你做好全套资料。至少能够节省了2名财务人员的人工成本。只需支付少数代办费用，即可享受一整个出口退税团队的高质量办理服务。
3、出口退税资料有小问题都会导致退税失败。补缴税款、滞纳金、罚款等损失都要由企业承担。如果选择外贸代理办理出口退税，有专人审核，很好的避免因不熟悉税法，出现差错和损失。
4、办理完出口退税手续后要等上一段时间才可以拿到退税款，这样资金回笼比较慢，找外贸代理去帮忙办理出口退税，只需要收齐退税资料，等审核通过，3天后就可以给提供垫付税款，解决外贸企业资金周转的困难。
以上就是出口退税如何办理的详细介绍，如果您有出口退税业务需求但是不愿意自己来操作的，可以点击右侧链接与出口退税专职老师咨询更多细节问题，也有退税办理人员与您对接退税进程。
出口退税如何办理 - 图文
