营销中心 宣传费用计划 办公费用计划 总部管理费用分摊 人员月薪资 业务费用计划 办公费用计划 总部管理费用分摊 项目管理月度成本 月 人 人 人 人 人 人 1 4 4 6 6 6 6 5000元 30元 100元 4500元 500元 30元 100元 120750元/月 5000元 120元 400元 27000元 3000元 180元 600元
7、总成本费用预算：
项目 直营店建设成本 直营店运营成本 直营服务点建设成本 直营服务点运营成本 共享资源成本 项目管理成本 总投入成本 8、项目盈亏分析：
本项目按照完成18家直营店，120个社区服务点的目标计划核算，分析如下：
（1）到2018年底，需要持续投入1511.04万元，项目收回营收1148.4万元，实际需要投入362.24万元；
（2）后期项目年化收益1252.8万元/年，运营成本959.04万元，年盈利293.76万元，在2019
单位 店 月 点 月 月 月 数量 18 186 120 1320 18 18 单价 14万/店 25600/月 2.5万/点 2000元/月 41100/月 120750/月 金额 252万 476.16万 300万 264万 73.98万 144.9万 1511.04万 备注 21 / 23
年底有望收回全部投资，项目实现逐步盈利；
（3）按照5年经营期核算，本项目将获取1.8444亿元交易流水，实现营收毛利5533.2万元，减去前期投入店铺建设资金552万元，及后期运营成本3879.9万元，最终盈利1101.3万元。
三、分析结论：
通过财务评价计算，该项目的财务内部收益率一般，财务净现值和投资回收期已只处于基准值要求范围，说明该项目财务分析结果是可行的，但必须在后续运营过程中，加大项目管控力度，实现开源节流，并不断递升营业额度，努力将项目运营风险控制到最低。
第七章：风险分析与控制
一、政策风险：
政策风险主要是指由于国家或行业的宏观政策和环境的变化给项目带来不利影响的可能性。 我国是农业大国，农业是关系到我国国计民生的关键行业，国家一向重视“三农”问题，近年来一系列的利好农产品生产和流通的政策和措施持续出台，在可见的将来继续会能获得政府政策支持。同时，从中央到地方各级政府都加大了对中小企业特别是流通企业的扶持力度。因而，就本项目而言，政策风险相对较小。 二、市场风险：
市场风险主要是指产品面市后由于市场环境恶化而得不到市场的认可，效益无法达到预期甚至无法产生效益的可能性。
本项目经营范围为中、高端绿色生鲜和其他农副产品，消费者购买行为变化小，只要严格控制各环节，保证“绿色、健康、便捷”的经营理念，完全可以把市场风险降到最低。 三、经营风险：
经营风险主要是指项目运营过程中由于企业在内部经营管理环节上的失误而造成损失的可能性。 本项目经营环节简单，可操作性能高，且立足于打造一批具有高素质连锁加盟管理和经营能力的人力资源队伍，紧控本项目运作的各个环节，因此完全具备规避经营风险的能力。 四、资金风险：
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资金风险包含两部分，一是由于企业的建设资金不能及时到位而导致后续运作无法正常实现的可能性；另一部分是在运作过程中由于流动资金周转不畅而引发资金流转上的困难。
本项目前期启动资金投入少，能产生充足的现金流量，且周转速度快，可持续性强，能保证运作过程的通畅，保证企业生产和经营的顺利进行。因此，项目资金风险不大。
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(完整版)生鲜O2O项目商业计划书
