银行业专业人员职业资格中级个人理财（退休养老规划）-试卷
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(总分：62.00，做题时间：90分钟)
一、 单项选择题(总题数：8，分数：16.00)
1.理财师建议吴先生提早进行退休养老规划，因为退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。以下关于退休养老规划的说法错误的是( )。 （分数：2.00）
A.退休养老规划是个人理财规划中不可缺少的部分 B.预期寿命的延长，凸显了退休养老规划的必要
C.合理而有效的退休养老规划，通常可以满足退休后漫长生活的支出需要，但不能抵御通货膨胀的影响，更不能显著的提高个人的财富水平 √
D.社会保障和养老金资金紧张的现状使个人更需要在年轻时积累退休养老金
解析：解析：合理而有效的退休养老规划不但可以满足退休后漫长生活的支出需要，保证自己的生活品质，抵御通货膨胀的影响，而且可以显著地提高个人的净财富。
2.退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。确定退休目标需要客户决定( )。 （分数：2.00）
A.退休金数量、退休年龄
B.退休年龄、退休后的生活方式和水平 √ C.退休后消费支出结构、退休年龄 D.退休后收入来源、退休后生活质量要求
解析：解析：确定退休目标需要客户决定退休的年龄、退休后的生活方式和水平，譬如在哪里退休、退休后保持或可能培养的个人兴趣爱好、活动等。
3.老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月初都能拿到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4％，则他需要在退休的时候储备( )元的退休基金。 （分数：2.00） A.495065．57 B.496715．79 C.570251．97 √ D.568357．45
解析：解析：在退休的时候储备的退休基金额度=3000×(P／A，4％／12，300)×(1+4％／12)=570251．97(元)。 4.下列不属于退休养老金的主要投资方式的是( )。 （分数：2.00） A.银行存款 B.债券 C.基金 D.现金 √
解析：解析：一般而言，用于退休养老金的投资要以稳健为主。有较大风险承受能力的人可以适当考虑将部分资金投资于股票、股票基金等风险收益相对较高的产品。适合养老理财的常用工具还有：银行存款、银行理财产品、债券、基金、贵金属、商业养老保险、信托、房产等。
5.新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满( )年，在退休后可按月领取基本养老金。
（分数：2.00） A.10 B.20 C.15 √
D.25
解析：解析：养老金支付是指向符合资格要求的受益人支付养老金。根据《社会保险法实施细则》，职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限(含视同缴费年限)满15年。
6.老张2015年4月1日退休，那么根据我国养老政策的规定，老张属于( )。 （分数：2.00） A.老人 B.中人 √ C.新人 D.不确定
解析：解析：相关法规中指出，以《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)为分界线，在该决定实施前参加工作，决定实施后退休的人群称为“中人”。 7.在我国，职工可以领取企业年金的年龄( )。 （分数：2.00）
A.按照国家规定为55岁 B.按照国家规定为60岁
C.参照国家统一规定的法定退休年龄 √ D.由企业自主决定
解析：解析：根据《企业年金试行办法》规定，职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次性或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取年金。按照我国现行法律法规，国家法定的企业职工退休年龄为男性年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁，部分可以延迟到60周岁。
8.《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[2005]38号)对养老保险的计提方法进行了改革，规定“新人”退休时的基础养老金月标准以( )为基数，缴费每满1年发给1％。 （分数：2.00）
A.当地上年度在岗职工月平均工资 B.当地上年度在岗职工月平均工资的20％ C.本人指数化月平均缴费工资的平均值
D.当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值 √
解析：解析：新人基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％。
二、 多项选择题(总题数：5，分数：10.00)
9.退休养老规划的重要性主要体现在( )。 （分数：2.00）
A.社会老龄化趋势 √ B.医疗和健康费用持续增加 √ C.通货膨胀率居高不下 √ D.生活品质提高和额外支出增加 √ E.养老保障制度缺位 √ 解析：
10.下列属于退休规划需要考虑的因素的是( )。 （分数：2.00） A.通货膨胀率 √ B.退休年龄 √ C.预期投资回报率 √ D.现有资产状况 √ E.寿命长短 √
解析：解析：理财师在进行退休规划安排时，需要充分考虑七方面的因素：退休年龄、寿命长短、性别差异、通货膨胀率、预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。
11.我国养老金发放过低受困于哪些方面?( ) （分数：2.00） A.国民收入水平低
B.养老金调整机制缺失 √
C.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势 √ D.财政支付水平低
E.养老金来源的单一化 √
解析：解析：我国养老金发放过低受困于多方面： ①养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障； ②双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势； ③养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和水平都明显下滑。
12.一般来说，客户对退休后生活乐观估计的原因包括( )。 （分数：2.00）
A.认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用 √ B.未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本 √ C.未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值 √ D.认为儿女将来的收入可覆盖其生活费用 E.认为退休养老是很久远的事 √
解析：解析：客户对退休后生活乐观估计的原因包括： ①认为退休后的社会保障、养老金计划或个人储蓄投资能够保障退休生活； ②认为社会基本医疗保障足够承担医疗费用； ③认为退休后生活开支会明显减少，未充分考虑旅游、培养兴趣爱好等生活方式成本； ④未充分考虑通货膨胀带来的资金贬值，觉得拥有一笔看似不菲的养老金就能高枕无忧； ⑤性格上决定其较关心当前生活，不愿意以影响当前生活的品质为代价规划未来，认为退休养老毕竟还是很久远的事。
13.下列关于基本养老保险金的资金筹集的说法，不正确的是( )。 （分数：2.00）
A.资金筹集来源主要包含企业缴费、个人薪酬扣除和其他补贴三方面 √ B.企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源 C.企业缴费比例部分全国统一为20％ √
D.员工个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为8％ E.员工个人缴费基数最高为全国职工上年度月平均工资的300％ √
解析：解析：A项，企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业缴费、个人薪酬扣除、财政支付、基金运营收入和其他补贴；C项，企业缴费比例部分每个省、市、自治区之间不尽相同，一般在20％左右；E项，员工个人缴费基数最高为统筹地职工上年度月平均工资的300％，最低为统筹地职工上年度月平均工资的60％。
三、 案例分析(总题数：3，分数：36.00)
马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元(岁初从退休基金中提取)。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。根据以上材料回答问题。（分数：12.00） (1).马先生退休后余年为( )年。（分数：2.00） A.24 B.25 √ C.26 D.27
解析：解析：根据题意，马先生打算60岁退休，预计可以活到85岁，故其退休后余年为25年。 (2).马先生在60岁的时候需要准备( )元退休金才能实现他的养老目标。（分数：2.00） A.560441 B.1278336 C.1355036 D.1917503 √
银行业专业人员职业资格中级个人理财(退休养老规划)-试卷5
