设置现金流量项目（可选）：如果企业做了现金流量的辅助核算，选择现金流辅助核算类型，用于现金流量表简明日记账法出数，一般为“现金流量”
设置账龄区间：设置账龄的划分方式，可按年或按月划分账龄，形式多样，设置自由。 设置科目与核算项目关系：设置以辅助核算为明细的科目，设置成功后，该类科目的明细表可从辅助核算中取数。注：辅助核算分级核算的情况 计算数据：操作该功能即可 打开未审会计报表 a. 报表项目对应科目
b. 期末余额和报表期末数的区别 5) 6) 7) 8) 9) 10) 4. 负值重分类
我们进入鼎信诺审计系统的主界面，在菜单栏中选择“审计调整-负值重分类”，进入负值重分类的界面
我们把负值重分类的整个界面分为左上角，右上角，中间以及下方四个区域。各个区域的功能我们一一介绍： 1) 左上角，过滤区域。 目）过滤放在中间区域；
（期末）是负数的末级科目过滤的同时，级科目中有一个是期末方向为贷方的正数，这种科目我们也是要做负值重分类的。如果我们仅仅以“期初重分类”、“期末重分类”的条件过滤，这种类型的科目是过滤不出来的，有这种情况时，我们需要勾选“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”。 2) 右上角，调整分录类型。
我们选择“账表差异调整”，是被审计单位提供的未审会计报表已经做过负值重分类。 我们选择“审计重分类”，是被审计单位提供的未审会计报表没有做过负值重分类。 3) 中间区域，负值重分类调整明细选择。
我们选择这个区域的多个明细时，可以先选择第一个明细，然后按住“shift”键，选最后一个明细。
4) 下方区域，“自动对应”、“期初调整”、“期末调整”
“自动对应”，选择调整明细的对应科目，选择科目的最末级就好，不用选择到具体的核算项目。
“期初调整”，当过滤条件为“期初重分类”时，选择“期初调整”进行负值重分类。 “期末调整”，当过滤条件为“期末重分类”时，选择“期末调整”进行负值重分类。 5. 审计项目的分工合作 6. 总账、明细账 1) 看账三级跳
2) 账务排序、导出、加总和复制金额 3) 凭证抽平 7. 计划阶段的工作
1) 趋势分析：报警比例可以修改 2) 科目月余额图形分析 3) 重要性水平分析 4) 计划实施的实质性程序 8. 实施阶段 1) 相关搜索 2) 调整分录
鼎信诺调整分录有以下几个原则：
a. 鼎信诺报表上的数都是以企业账面数为基准，通过调整计算出最终的审定数。 a. 借 应收账款 贷 贷 -
b. 本期期初的调整分录与上期期末的调整分录应该是一模一样。（原因在接下来 的说明中进行阐述）
我们先来做一笔简单的调整分录
借：应收账款—A客户 1000 贷：其他应收款-个人-张三 1000
a. 做调整分录时，一定要选到科目的最末级。
b. 如果是5000系列的审计系统，选到科目最末级以后，如果这个最末级科目上 有辅助核算，还需选到具体的核算项目。
c. 如果一笔调整分录涉及到5个科目，前面4个科目您自己手动输入了调整金额， 最后一个科目的调整金额，您想计算机自动计算出来。那么您就需要输入一个科目后，输入一个调整金额，不能把所有科目输完后，再去输金额。 我们再来做一笔涉及到损益类科目的调整分录 例如企业少提折旧了，期末我们需要补提一笔折旧。 借：管理费用—折旧费 2000 贷：累积折旧 2000
鼎信诺审计系统V5000培训讲义
