龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn
企业资金管理新思路研究
作者：肖丽
来源：《商情》2020年第26期
【摘要】对一个企业集团来说，资金管理极为重要，因为资金管理是集团管控最关键的一环。加强企业资金的管理和控制，要从强化资金的集中管理、加强财务监督和采用先进的计算机管理手段等方面入手。随着我国经济的快速发展， 作为企业财务管理的核心，企业的资金管理工作越来越被管理者所重视，这已被越来越多的企业管理者所认识。 【关键词】资金; 企业; 管理 一、资金管控是企业的重要工作内容
（1）资金管理是企业财务管理的核心内容。在社会主义市场经济中，资金管理显得越来越重要，资金是进行生产生产经营活动的基本条件和基础，企业想要持续经营，靠的不是损益表上的高额利润，而是必须保持良好而又充足的货币资金流量。资金是企业生存的经济命脉。众所周知，企业财务管理一直被认为是企业管理的重点，其主要原因是企业在任何一个运作环节都离不开资金的支持。资金在企业经营管理中处于重要的地位。资金管理贯穿于企业整个过程，在企业管理目标方面资金管理与之是一致的，资金管理是企业管理的重要部分，是对企业巨大资金流量的安全、有效管理，也是保证企业长期稳定发展的关键。企业只有合理地利用营运资金，才能实现企业的目标。企业如果想要实现自我实现、自我发展、自负盈亏、自主经营的资金良性循环道路，那么务必要通过资本保值增值和提高资金使用率来使得企业经济效益大幅度上升。
（2）资金管理是财务管理的核心。企业的资金活动与生产经营过程密不可分，企业生产经营活动的开展，总是依赖于一定形式的资金支持;生产经营的过程和结果，也是通过一定形式的资金活动体现出来。因此，资金管理一直被视为企业财务管理的核心内容。资金活动内部控制失效，轻则带来巨额损失，重则可能将企业的百年基业毁于一旦。可见，资金活动及其内部管控情况，对企业的生产经营影响巨大;加强和改进资金活动内部控制，是企业生存和发展的内在需要。所以，企业应及时地发现管理过程中存在的问题，找出原因所在，并采取行之有效的管理和控制措施，增强资金的运营效能，最终达到提高企业的经济效益的目的。 （3）资金管理才能提高企业运营效率。企业提高资金使用效率 反之，资金短缺，轻则影响到企业的正常运转和生产经营等问题，重则可危及企业的生存与发展。企业集团能够合理地调配资金余缺，即时掌握真实的融资需求，降低融资成本，提高资金运行效率。企业加强资金管理，提高效率，增加资金的运用率。对企业的资金运转，资金利用起到积极有效的作用。同时，有利于整合资源，能够把企业中的一些闲致，闲散的资源整理出来，方便于实际运用。只有加强资金管理，才能实现管理创新， 也使推动企业管理工作的重要环节。所以，必须采取
企业资金管理新思路研究
