江苏双灯公司业绩指标体系
1.人力资源与组织效能1.1人力资源效能指标名称指标定义设立目的
人力资源效能
属性
人力资源管理
指标编号
HR&O001
人力资源效能:即人力成本投资回报率。是指公司在人力资源上的投入与产出比。人力资源是公司的战略资源,是使公司收益最大化的真正达成实体,有效利用、合理开发该资源,可以使公司获得持续发展的动力,并使企业在日益激烈的竞争中获得更强的生命力。1.1.1人力资源投资回报率:可以用单位人力成本收益率、人均创利率、人均产能,等多种
指标体现。
计算公式:总公司:单位人力成本收益率
营销公司:人均创利率生产部:人均产能
=毛利总额÷(工资总额
+其他人力成本投入)
=毛利总额÷营销公司总人数
=总产量÷生产部工总数
100%
达成率=(实际收益率÷计划收益率)×
1.1.2培训效能:包括从培训方案的可行性、培训计划的执行情况、培训是否达到预
期目的的情况等进行衡量。计算公式:问卷调查,五点评定
1.1.3人力资源政策的效能:包括组织提案、拟订、论证、组织执行双灯人力资源配
分指标与计算公式
套政策的组织效果和激励效果。计算公式:问卷调查,五点评定
1.1.4关键岗位到位率:在公司发展过程中起到关键作用的关键岗位人员的到职率。
计算公式:五点评定
1.1.5员工满意度:对于公司发展、组织运作有效性、组织凝聚力、团队合作、组织
形象等方面,员工关心和满意程度计算公式:员工满意度调查
1.1.6员工个人职业发展达成率:员工年度个人职业规划实现状况。
计算公式:员工满意度调查
1.1.7后备干部与骨干员工培养:根据公司战略,达到公司的人力资源规划的要求。
计算公式:计划对比与人员测评
1.1.8队伍管理质量:根据公司发展战略与市场特点,对所属员工队伍的管理质量,表现为
队伍的效率与工作成果对公司整体的贡献大小。计算公式:五点评定
1.2组织与文化效能指标名称
组织与文化
属性
人力资源
指标编号
HR&O002
组织与文化:指在一定时期内,通过有效及时修正、完善公司的、部门的管理制度,提升公
指标定义
司的行政效率,传播公司文化,以及相应的公共关系管理(银行、税务、工商、水电、政府、环保、资源提供者等等)效能。
组织与文化建设属于公司的上层建筑,在公司发展到一定规模后,要依靠文化管理队伍,培
设立目的
育文化的向心力。制度是文化的具体体现,靠制度管理组织。
1.2.1战略规划可行性与现实结果:以双灯公司年初的规划为起点,年终现实结果为终点,
以及期中调整等,整个战略规划的能效;包括公司的、部门的与个人的三个层面。也包括相应企化方案、公司计划的执行效能。计算公式:五点评定
1.2.2基本业务流程的梳理:根据公司的现阶段要求,新界定的业务流程更有效,
理顺组织中的关键部门与职位的权责关系,通过工作分析,明确业务与管理流程,提升组织运行效率。计算公式:组织问卷调查,五点评定
1.2.3绩效考核制度的实施:绩效考核制度有利于实现公司目标,具有相应的激励
与牵引能力。
计算公式:组织问卷调查,五点评定
1.3.4信息传递的有效性:指对组织内外,信息传递、运作的完整性、准确性、时
效性,保障组织良性化运行。计算公式:组织问卷调查,五点评定
分指标与计算公式
1.2.5企业文化建设:企业文化建设的质量,以“是否形成企业共同价值观”为评
价基础,做到传播双灯的核心价值观,培育有利于有效沟通的企业文化氛围。计算公式:组织问卷调查,五点评定
1.2.6公共关系管理:按照战略,实施公关活动、管理的质量。
计算公式:公关活动效果符合公司的预期要求。实施五点评定
1.2.7制度管理的效能:指通过健全、建制公司的管理制度,对组织运行提供基础保
障,也包括制度本身的有效性、合理性。计算公式:五点评定
1.2.8协调支持满意度:组织管理的过程中相互配合、协调的效果。
计算公式:组织问卷调查,五点评定
1.2.9劳动安全指标:生产经营过程中,安全检查的实现率;安全措施的完成率;
人身、设备、火灾事故的发生频率(或周期)计算公式:个案评定,一票否决
1.2.10劳动纪律:违反劳动纪律的人员总数不高于公司计划标准
计算公式:以计划比例为标杆
。
2财务资源效能指标名称
财务管理效能
属性
财务管理
指标编号
FM001
财务管理效能:指在一个时期内,公司财务管理的水平与成效,它主要表现为内部指标与外
指标定义
部指标两个方面。内部指标主要有经营业绩、预算、决算管理,资金安全管理、成本管理;外部指标主要有融资管理。
公司的经营效果最终汇集在财务效能上,那么,必须要求财务管理科学化、制度化、准确化;
设立目的
它必须反映公司的实际经营成效,以支持公司拓展优势,规避风险,在核心竞争力上聚焦。2.1预算决算指标:预算为战略制定提供财务依据,并在整个年度过程中有效执行
之。决算为下年度规划提供依据。计算公式:评价财务报表,五点评定
分指标与计算公式
2.2营业收入指标:以双灯实际营业收入与计划营业收入作为衡量基础,强调目标实现率。
计算公式:达成率=(实际营业收入÷计划营业收入)×
100%
2.3毛利指标:以双灯实际毛利总额与计划毛利总额作为衡量基础,强调销售利润增长率。
计算公式:达成率=(实际毛利÷计划毛利)×
100%
2.4费用指标:以双灯实际经营管理费用与计划经营管理费用作为衡量基础。
计算公式:控制率=[(实际费用/实际收入)÷(计划费用
/计划收入)×100%
2.5纯利指标:公司的实际纯利,以实际与计划数额作为衡量基础,强调目标实现率。
计算公式:达成率=(实际纯利÷计划纯利)×
100%
2.6成本与耗损控制:制定有效的成本控制办法,对营销、管理、人工、物流、生产、研发
等等合理控制在公司规划的范畴之内。计算公式:业务成本
/耗损控制率=计划成本/耗损÷实际成本/耗损
/耗损、资金成本成本/耗损等
/耗损、
包括:营销成本、管理成本、生产成本
物流成本/耗损、研发成本成本
2.7现金流量指标:公司的现金流量应保持在
10%以上
计算公式:(现金收入―现金支出)÷资本总额2.8流动比率指标:公司的流动比率保持在“
计算公式:流动比率
1∽2”之间
=流动资产÷流动负债
K次/年
100%
2.9资金周转率指标:公司的年度资金周转率不低于
计算公式:达成率=(计划资金周转率÷实际资金周转率)×2.10应收帐款管理指标:公司的年度应收帐款占收入总额的比率
计算公式:达成率=(应收帐款总额÷实际应收帐款周转率)×2.11呆坏帐指标:公司的年度呆坏帐率不高于
H%
100%
计算公式:控制率=(计划呆坏帐率÷营业收入总额)×2.12资金分配:根据公司业务侧重,及时、准确的分配公司资金。2.13融资指标;公司的年度融资达成率为“
计算公式:融资达成率
1”(即1:1)
100%
=实际需求融资÷实际融资总额
3.14债务结构合理:公司的年度债务结构达到财务运做的安全水平
计算公式:资产负债表分析
3.营销效能3.1渠道质量指标名称指标定义
分销渠道质量
属性
营销效能
指标编号
M&S001
渠道效能:指在今后一段时期内,营销公司对分销商、大卖场的管理质量,表现为分销商对公司的有效忠诚以及公司对分销商的结盟性、策略性控制。
增加营销渠道的覆盖率是支持公司扩大规模的重要策略;在各个销售区域,支持有份量的、
设立目的
有潜力的分销商、大卖场,通过提高商品的流量与流速,赢得高质量的市场占有率。3.1.1渠道流量增长率:区域实际销售额与上一财政月度销售额比率
计算公式:达成率=(实际销售额÷上一财政月度销售额)×3.1.2渠道发展率:原销售渠道的巩固与新分销商的发展
计算公式:新发展分销商数量:
(原分销商数量+新发展分销商数量)
100%
3.1.3渠道忠诚度:通过有效方法输出公司的理念与信心,达成渠道结盟,共同获益。
计算公式:神秘顾客调查,按照预先设计的调查问卷进行;五点评定。
3.1.4渠道可控度:支持但不迁就分销商,严格执行公司的分销商管理政策,根据公司战略
业务员认真提交分销商状况分析报告。计算公式:按照业务报告条款考核,五点评定。
3.1.5渠道满意度指标(忠诚度):在方案销售、供货及时性方面让分销商满意。
计算公式:市场部、公司高层承包回访分销商,满意度调查,五点评定。3.1.6固有大卖场的维护与新大卖场的拓展:
新发展发展数量达到:(标准:年销售额达到:
)
100%
原大卖场流失率=(当前大卖场数量—上月大卖场数量)÷上月大卖场数量×3.1.7冲货:只要发现分配至
A区的商品流入
B取,A区经理必须全额原价从
1/3额度的罚款。
分销商(大客户)那里买回,并对
分指标与计算公式
计算公式:案例评定
A区经理以货款
3.1.8价格:在抢滩区域市场与大客户时,确保公司对外价格协调统一;如果
发现自相压价,则对当事经理人员以经济惩罚。计算公式:案例评定
3.1.9补货管理的质量:业务人员要慎重向分销商(大客户)补货,及时了解分销商
(大客户)的库存状况,为公司规避库存与借货风险。计算公式:案例评定
3.1.10市场地位指标:区域市场做到第一位
计算公式:在区域市场的营业规模大于任何其他相同产品系列的厂商。3.1.11市场容量指标:至
2000年底,各销售区域的业绩分别达到(
*万元毛利):100%
计算公式;达成率=实际实现毛利总额÷计划实现毛利总额×
3.1.12业务报告规范性:业务报告管理有效,能够及时反馈市场信息,支持公司战略发展。
计算公式:五点评定
3.1.13潜能指标:双灯公司的渠道满意度(推力)与客户满意度(拉力)
计算公式:市场(满意度)调查
3.2市场战略指标名称指标定义
市场战略
属性
营销效能
指标编号
M&S002
市场战略:通过营销模式、运作规则、价格战略的改变,将新的产品或新的卖点让客户接受的一系列市场行为,最终目的是争取客户,发现新市场,采取新做法。市场战略是营销的关键环节,而市场推广强调“领先于对手一步”行为,强占市场先机。
3.2.1市场调查:按照专题对市场展开调查的质量。
计算公式:专题市场调查符合公司的要求,方案合理,调查过程有效,
调查结果有价值。实施五点评定
3.2.2市场策划:根据市场调查结果,策划公司的市场活动,衡量标准在于是否
分指标与计算公式
发现新的市场卖点,为公司强占到先机。计算公式:新卖点的效果,五点评定3.2.3市场产能指标:市场产能
[(毛利总额÷市场推广费用)×
100%]
,因此,通过有创新的市场
设立目的
计算公式:达成率=(实际市场产能÷计划市场产能)×100%
3.2.4品牌美誉度:在一定区域、一定时间成为知名品牌,能够支持公司战略。
市场调查