******公司 发票管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强******公司（以下简称“公司”）发票管理，维护企业正常经营秩序，根据《中华人民共和国税收征管法》、《中华人民共和国发票管理办法》等，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条 发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。公司在用发票有增值税专用发票（以下简称专用发票）、增值税普通发票（增值税电子普通发票，以下简称普通发票）。
第三条 本办法适用于公司所属各单位、各部门。
第二章 部门及职责
第四条 管理部门及职责 （一）财务处
财务处是普通发票的主要管理部门。 1.负责公司发票管理规章制度的制定、修定。
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2.负责公司普通发票日常工作的指导、监督、检查；负责全省开票系统成品**库存分配工作。
3.负责公司发票合规管理的培训、政策宣贯。 4.负责协调、处理公司发票使用中的税收事宜。 5.负责配合普通发票服务商，做好开票服务器、设备及软件的更新维护工作。
（二）营销处
营销处是专用发票、普通发票的使用部门；是专用发票的管理部门。
1.负责指导、监督、检查全省专用发票的规范使用和政策宣贯。
2.负责公司机关本部专用发票、普通发票的领用、开具、保管、缴销及台账登记等工作。
3.负责公司机关本部专用发票、普通发票金税盘的保管、抄报税工作。
（三）分公司财务科
分公司财务科是本单位机关及所属经营部、加**站普通发票的主管部门。
1. 负责普通发票的领用、分发、审核、开具、缴销等发票日常管理工作的指导、监督、检查，确保发票及时供应和缴销；负责开票系统成品**库存查询、下载、报税盘库存分配等管理工作。
2.负责对加**站普通发票使用情况进行分析，对反应异常的开票信息及时跟踪，分析查明原因。
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3. 负责监督、管理各经营部、加**站开票系统安全运行及普通发票报税盘的保管，抄税、报税工作。
4.负责每月做好本单位普通发票领用存记录、开具明细的电子数据转出和打印，并按发票管理要求进行保存、归档。
5.负责协调、处理发票使用中的税收事宜。 6.负责发票管理实施细则的制定、修定。 7.负责发票合规管理的培训、政策宣贯。 （四）分公司业务运作部
分公司业务运作部是本单位机关专用发票、普通发票的使用部门，专用发票的管理部门。
1.负责本单位批发及加**卡消费汇总开具增值税发票（专用发票、普通发票）工作。
2.配合相关部门做好本单位发票开具工作的指导、监督和检查。
3.负责本单位专用发票的领用、开具、保管、缴销及专用发票台账登记工作。
4.负责发票专用章及专用发票金税盘的保管、专用发票抄报税工作。
5.配合做好发票合规管理的政策宣贯。
6.配合专用发票税控系统服务商，做好金税设备及软件的更新维护工作。
（五）经营部
经营部是所属辖区加**站发票开具的管理部门。
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