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15、补料作业流程图
仓储部门 上承退料作业 生产部门 上承不良品 处理作业 财务部门 不良品处理单 2 退料单 3 领料单 按照补料项目备料 领料单 1 2 3 部门主管签核 不良品处理单 2 退料单 3 备料 存档备查 2 领料单 3 领料单 下接生产及工 场管理现场制 造管理作业 1 领料单 原料 登录材料账及 材料卡后存档 入账后存 档备查 精品文档
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16、生产产品入库作业流程
生产部门 上承生产管理现 场制造管理作业 仓储部门 按照实际入库数 填制生产入库单 4 3 2 生产入 1 成品 库单 经品检人员检验通 过并经品管及生产 部门主管签核 核对签收 部门主管签核 生产入 3 库单 生产入 4 库单 生产入 2 库单 生产入 1 库单 成品 按照编号顺序存档 送生管部 门存查 按照编 号存档 送财务部门 分析成本 置于适当储位 精品文档
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17、仓库如何进行盘点？
（1） 本项目适用于原物料、在制品、半成品及成品的日常盘点作业。
① 各部门的原材料、在制品、半成品及成品，除每年二次的年度盘点外，应按照原物
料、在制品、半成品及成品的类别予以不定期抽查及每月定期盘点。 ② 仓储部门每月应定期自行盘点存货，审核部门要随时派员抽查。 ③ 料品在抽查及盘点时，被抽查或盘存的料件即停止办理料件的收发，料品保管人员
在其经管料品进行抽查或盘存时，不得擅自离开工作岗位，并必须妥为准备、协助盘点。
④ 库存料件经抽查或盘存发现不符，并经查无特殊原因者，按照存货调整方法进行处
理。
（2） 公司每年应至少举行一次存货全面盘点作业。
① 审核部门应于盘点前确定盘点范围、盘点基准、盘点方式、盘点日期及其他相关资
料后召开第一次盘点会议。
② 成立盘点小组，并拟定盘存计划及日程表。 ③ 拟定的盘存计划及日程表，应经第二次盘点会议确定，以作为盘点人员编组的依据。 ④ 确定后的盘点计划及日程表应由审核部门通知监盘部门。 ⑤ 审核部门应于盘点前召开盘点说明会详细说明盘点注意事项。 ⑥ 财务部门按照盘点结果编制“盘点清册”，审核部门就差异的处理召开第三次盘点
会议，提出盘点报告。
⑦ 盘点清册一式三份，分送如下：
a、 一份交财务部门存查：
b、 一份交监盘财务人员存查；
c、 一份交仓储部门按照存货调整作业办理。 18、某工厂物料盘点的记录方法示例
物料仓库的盘点因对象及范围小，就显得较简单。 （1） 盘点日
原则上是每个月的月底下午4小时，盘点时间内，物料仓库的物品禁止移动，也就是不可以入库及出库。
（2） 盘点人员：
① 盘点：由仓管各项目盼管人员盘点各自分管的物料。 ② 查验：由其他物料管理人员查验盘点人员的盘点票。 ③ 盘点票
a、 为一式两联，一联盘点人自存，一联挂（贴）在盘点对象品上。 b、 盘点票为连续编号，便于整理于盘点表上，不会遗漏。 c、 盘点票上可分为三种颜色： 白色—良品
黄色—呆滞品 红色—废品
④ 盘点表
将盘点票按白色、黄色、红色票分类，并按照连续编号转记于盘点表内即成。 盘点表一式三联；财务 物控 仓库自存
查验人员按照盘点表及盘点票进行抽查。 精品文档
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19、盘点作业流程图
稽核单位 盘点计划 公布盘点计 划及日程表 确定盘点范围 及盘点基准日 盘点前说明会 开始 公布监盘部门 确定盘点方式 及盘点日期 实施盘点计划 第一盘点会议 编制盘点清册 成立盘点小组 盘点清册 拟定盘存计划 及日程表 差异处理 第三次盘点会议 第二次盘点会议 2 盘点清册 1 修正？ 按照核决权限送呈签核 3 盘点人员组 1 盘点清册 2 盘点清册 3 盘点清册 交财务部 门存查 交监盘财务人员 送仓储部门按照存货调整作业处理 精品文档
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20、存货如何进行调整？
（1） 本项目适用于存货盘盈（亏）及其他因素导致实际库存数与账目数量发生差异时的
调整。
（2） 各部门将盘存差异原因查明后，由财务部门汇总编制“存货盘盈（亏）明细表”，应
注明料品编号、品名规格、账目库存数量、差异数、调整原因及其他有关资料呈部门主管签字。
（3） “存货盘盈亏明细表”一式三联，由财务部门分送如下：
第一联：财务部门据以入账后按照编号存档；
第二联：送仓储部门据以更正材料账及物料卡后按照编号存档。 第三联：申请部门存档备查。 21、存货调整作业流程图
财务部门 开始 存货盘盈（亏）及其他因素导 致实际库存数与账目数发生差异，由各部门查明原因。 送各部门主管审核后转财务部 门汇总编制盘盈亏明细表 盘盈亏明细表 1 2 3 3 盘盈亏明细表 2 盘盈亏明细表 1 盘盈亏明细表 存档备查 送仓储部门更正材料 账及材料卡后存档 交账务部门入账 精品文档
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