融创：销售费用管理制度

销售费用管理制度

为加强项目公司销售费用控制，提高营销工作的计划和执行能力，实现集团的利润率战略，特制定本制度。

第一章 预算编制范围

销售费用是指为了促进销售而产生的各类策划推广费、广告设计制作费、媒体发布费、代理费、手续费、公关费、活动费、卖场布置/维护费、销售人员工资等；预算编制分为年度预算编制和月度预算编制。

平面 媒体发布 户外 其他 工程围挡 沙盘 制作费 设计、制作 画面更新 印刷品 包装费 策略公司 广告公司 策划、推广 活动 租金 外卖场 装修 饰品家具 设计费 样板间、示范区、售楼处 建安造价 （样板间的销售收入结转装修施工 为销售费用） 代销手续费 销售人员费用 物业费 其它应记入销售费用的优惠支出 其它杂费 家具配饰 报纸 杂志 路牌灯箱（大路牌、路名牌、候车亭等） 短信，电台，网络，DM 工程围挡画面等制作 沙盘、户型模型等 x展架、展板、易拉宝等 户外画面更新 销售物料（户型图、楼书、宣传册等） 售楼处、现场、通道、示范区等 策略公司月费 广告公司月费 促销/渠道活动,大型活动 相关展会 租金费用 装修设计、施工费用 配饰 注：1、非正式规划建（构）筑物作为售楼处，全部建安费用计入销售费用；无论是否正式的建（构）筑物的装修费用列入销售费用 2、售楼处周边在后期工程中无法利用的列入销售费用 3、示范区以后无法利用的列入销售费用 置业、物业、高端租赁、异地代理商 工资、福利 售楼处、样板间、各种展示区物业管理费 优惠物业费、赠送车库等（折扣需在楼价中消化，不计销售费用） 第二章

预算编制及评审小组

一、编制职责 天津项目公司销售部 集团总裁 主管副总裁 评审小组 运营中心 财务中心 异地项目公司运营部 项目公司负责人 异地项目公司销售部 编制小组

第三章

一、编制方法

年度预算编制

预算编制采用“比例/总额、单价参考”的方法。 二、编制程序

运营中心 确定天津销售费用各大类价

格标准 天津项目公司 拟定全年销售费用计划 三、编制步骤 异地项目公司运营部 确定异地销售费用各大类 价格标准 异地项目公司 拟定全年销售费用计划 集团领导团队 确定各项目整体销售费用总指标 1、 集团领导下达该集团项目销售费用总指标，销售费用总指标是指销售费用占项目销售收入的百分比；目前已操作项目的指标为：

2、 集团运营中心通过招标等方式，确定天津地区各类单项销售费用标准，以

供项目公司编制预算方案、费用结算之用；异地项目公司运营部确定所在地各类单项销售费用标准；

3、 项目公司根据运营中心确定的销售费用指标，并根据各类单项费用标准进

行测算，每年一月中旬前拟定年度销售费用预算，报集团备案；

4、 同一季度三个月的销售费用可相互挪用，但须做好整季度的费用计划工作，

同一年内上一季度节省的销售费用可结转至下一季度使用。

四、评审程序

1、 运营中心、财务中心（含项目公司财务）对项目公司拟定的年度预算方案

进行会审，并提出相应的建议措施； 2、 项目公司根据建议对原方案作出调整；

3、 经调整后的年度预算方案由运营中心及项目公司再次组织预算评审小组对

新方案进行二次会审，最终决定年度预算方案；

4、 年度预算方案确定后，项目公司和集团签订《全年销售费用计划责任书》，

作为考核项目公司的依据。 五、年度预算表（详见附件）

月份 预算开支 推广/活动 卖场布置 人员薪酬 物业费用 1月份 项目(部门)年度营销费用预算表 年度： 3月份 … 12月份 合 计 2月份 一、编制及审批流程 异地项目销售部 每月20日前提交 2个工作日 费用调整修改 下月计划 （项目公司销售副总）2个工作日 异地项目运营部审批 1个工作日 …… 合 计 制表人： 单位责任人：

第四章

月度预算编制

天津项目销售部 费用调整修改 每月20日前提交 下月计划 （项目公司销售副总）运营中心销售管理部审批，主管副总裁审阅 项目总经理审批 1个工作日 项目总经理审批 1个工作日 1个工作日 合同审批，执行 项目运营部/财务部备案 合同审批，执行 运营中心/项目财务部备案 二、操作规定

1、 预算单位根据年度预算计划，于每月20日之前拟定下一个月的预算计划； 2、 天津项目公司每月20日将拟定的月度预算计划报送运营中心会签；异地项

目公司截止在每季度最后5天之前向运营中心上报下季度费用计划，运营中心每季度前5天审计异地项目上季度费用使用情况；

3、 天津项目公司编制的月度预算计划经运营中心及项目总经理会签后，报主

管副总裁审阅；

4、 天津项目公司计划经主管副总裁审阅后返回预算单位，交由所在项目的财

务部及运营中心备案；异地项目公司交运营部、财务部备案 5、 预算单位执行当月预算方案。 三、月度预算表（详见附件）

项目(部门)月度营销费用预算表 月份： 日期 预算开支 推广/活动 卖场布置 人员薪酬 物业费用 …… 1日 2日 3日 … 31日 合 计 合 计 制表人： 单位责任人：

第五章

一、实施流程

月度预算方案实施

立项 是指确立本次宣传推广的具体方案，如：推广主题内容。 审批 是指对立项中各单项工作开展的报批，如：合同会签等。 实施 是指本次宣传推广的落实，如：媒体投放、活动开展 是指方案实施后，支付相关费用（或款项）。 结算

二、操作规定

1、 立项

a、 预算单位根据月度预算方案，确定近期即将开展的销售推广项目

（即立项），并针对每一个立项制定具体的实施方案。 b、销售费用立项的具体内容主要分如下几类：

计划类：主要是指媒体广告投放计划，如：报纸、电视、电台、网络等广告投放计划。

合同类：开展促销活动、制作、印刷宣传物料等所需签订各类合同。 说明类：是指无须以计划或合同形式操作的立项。

2、 审批

审批是指对计划、合同及说明的确认。 a、审批时间规定

? 计划类：经办单位须于每月20日前制定月度费用计划，其中包

含下月的媒介投放计划，并送至运营中心，经运营中心会签后报主管副总裁审阅。

? 合同类、说明类：待月度计划审批通过后，则根据具体时间要求

开展工作，原则上不允许在合同、说明通过审批之前发生业务。

3、 实施

a、 计划类立项按上述程序会签后，根据会签意见落实； b、 合同类、说明类，经上述程序会签，按会签意见执行。 4、 结算