农商银行组建审批工作指引
根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》 （ 国发[2003]15 号） 和《中国银行业监督管理委员会关于印发 〈农 村商业银行管理暂行规定〉和〈农村合作银行管理暂行规定〉的 通知》 （银监发 [2003]10 号）精神,现对农村商业银行、农村合作 银行组建审批工作指引如下。
一、组建工作及申报程序 （一） 申请筹建的各项工作
1. 各省（自治区、直辖市 ）的县（县级市、市辖区 ）农村信用社 联社符合组建农村商业银行、农村合作银行条件的 , 经银监局同 意后即可着手筹建前的各项准备工作。
2. 加强组建工作的组织领导。 成立农村商业银行、 农村合作 银行筹备工作小组。
3. 履行组建农村商业银行、农村合作银行的法律程序
, 召开
县联社及农村信用社社员代表大会 , 按照规定程序审议通过农村 信用社合并改制为农村商业银行、农村合作银行决议 , 以及通过 必要的授权决议。已经统一法人的地方 , 只需要县联社召开社员 代表大会 , 不需要再通过与合并内容相关的决议。
4. 开展清产核资及净资产分配工作 , 县联社或筹备工作小组 （受农村信用社社员代表大会委托 ） 聘请有审计评估资质的中介 机构对农村信用社进行清产核资和整体资产评估。 筹备工作小组 对清
产核资工作进行复查。筹备工作小组、县联社、中介机构三 方按整体资产评估结果确认净资产。在此基础上 提出净资产分配方案。
5. 验收整改。经银监会授权 , 银监局组织对组建阶段各项工 作, 重点是法律程序、 清产核资、 净资产分配工作进行验收 , 向筹 备工作小组出具《验收意见书》 。筹备工作小组针对验收发现的 问题予以整改 , 出具整改报告 , 银监局复查 , 银监局根据对组建工 作检查验收和复查结果 , 出具《组建工作验收报告》 ,对组建工作 法律程序有效性、清产核资结果真实公允性负责。
6. 中介机构按整改后的情况出具最终清产核资报告及净资 产确认书 ; 筹备工作小组出具净资产分配意见。
7. 确定新发起人。筹备工作小组制定增资扩股方案 , 设置合 理的股权结构。制定募股说明书 , 按公正、透明的原则征集新发 起人 , 签订发起人协议。农村信用社原股东自愿作为发起人的 , 应有优先认购农村商业银行、农村合作银行股份的权利。
8. 在各项筹备工作完成 , 符合申请筹建标准后 , 筹备工作小 组准备申请文件 , 向中国银行业监督管理委员会提出筹建申请。 银监局受理后 , 在二十个工作日内将初步审核意见 （ 内容主要包 括受理情况、申请材料完整性、组建期间各主要工作完成情况、 验收整改落实情况、 是否符合设立条件等 ） 、《组建工作验收报告》 和申请材料上报银监会审批。
, 筹备工作小组
（二） 申请开业的各项工作
1. 增资扩股和验资。发起人认缴全部股金后 , 筹备工作小组 聘请中介机构进行验资 , 出具验资报告。增资扩股和验资应区分 原农村信用社股金转增银行股本与新股东投资入股 ;
2. 筹备工作小组就高级管理人员与独立董事人选资格与银 监部门沟通 ;
3. 召开创立大会、 股东大会 （农村合作银行为股东代表大会 , 下同 ） 、职工代表大会。创立大会暨股东大会审议通过筹建工作 报告、章程、选举董事 （含独立董事 ） 和股东监事。职工代表大会 选举职工监事。发起人、股东人数较多、不能全部参加会议的 , 可委托代理人出席会议。股东大会实施律师见证制度 ;
4. 召开董事会、监事会。选举和聘任高级管理人员 , 通过基 本管理制度办法等 ;
5. 向工商行政管理部门申请拟设银行名称预先核准 ;
6. 筹备工作小组准备申请文件 , 向中国银行业监督管理委员 会提出开业申请。银监局受理后 , 在二十个工作日内将初步审查 意见和申请材料上报银监会审批。
二、审核要点
（一） 申请筹建材料审核 1. 申报材料完整 , 附件齐全 ; 2. 组建对象符合规定条件 ;
3. 县联社和农村信用社社员 （ 代表） 大会通过的有关决议齐
全, 会议程序及决议内容合法合规 ;
4. 《发起人协议书》 内容合法合规 ,程序合法有效 ; 发起人具 备投资入股金融机构的资格 ;
5. 清产核资工作过程深入完备 , 评估结果真实公允 ; 净资产 分配法律依据充分 ; 报告内容细致翔实 ;
6. 中介机构资质及参与审计评估人员具备合法资格 ; 7．清产核资工作的验收整改完全落实 ; 8. 地方承诺的各项扶持措施基本落实到位 ;
9. 筹建方案中关于明晰产权、增资扩股、完善法人治理、健 全内部控制、转换经营机制等方面的措施符合监管要求 , 切实可 行。
（二） 申请开业材料审核 1. 申请材料完整 , 附件齐全 ;
2. 创立大会、股东 （代表）大会、董事会、监事会、职工代表 大会审议通过各项决议程序完备、决议内容合法合规 ;
3. 《章程》合法合规 , 内容完备可行 ; 4. 董事和高级管理人员符合任职资格 ;
5. 股本结构以及股权设置符合监管规定 , 并满足资本充足率 监管要求 ;
6. 股东具备投资入股金融机构的资格 ;
7. 《验资报告》符合法律规定 , 约定的审计内容完备，验资 机构资质合法 ;
8. 法人治理、机构设置、职责分工、主要管理制度及业务发 展规划符合监管要求
9. 业务范围已批准开办与拟开办部分予以区别 ; 10. 从业人员基本情况明晰 ;
11. 法人总部营业场所和安全防范设施证明文件齐备。 三、有关事项说明 （一） 机构名称
1. 以县（或县级市 ,以下统称县 ）为单位组建农村商业银行 , 其命名规则为 “省（自治区、直辖市 ）名+县名+农村商业银行股份 有限公司” 简称为 :\县名+农村商业银行 \。如江苏吴江农村商业 银行股份有限公司 , 简称吴江农村商业银行。组建农村合作银行 的, 命名规则相似 , 为\省（自治区、直辖市 ）+ 县名+农村合作银行 \如浙江义乌农村合作银行 , 简称义乌农村合作银行。
2. 以地级市辖区为单位组建农村商业银行、 农村合作银行的 命名规则为 \地级市名 +市辖区名 +农村商业银行股份有限公司 / 农村合作银行 \。
3. 地级市以 \市区、郊区、开发区联社 \等为单位组建农村商 业银行、农村合作银行可能出现重名的特殊情况 ,另设字号 ,不单 独以地级市名称作为字号 , 命名规则为 :\省（自治区、直辖市 ） 名+ 字号+农村商业银行股份有限公司 / 农村合作银行 \。如江苏省苏 州
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