【编制讲明】本内部治理制度适用于一般性质的法人实体，涵盖了企业通常的经营活动治理，并非全部经营活动，不同性质的企业可能涉及不同的行业专门性的治理方法不适用，假如涉及的专门目的的经营治理、治理方法时，请依照公司的具体情况进行增加与修改。本所业务人员在使用本模板前，请对目标企业进行充分调研的基础上，结合目标公司的实际治理需求、人员配备、运作模式等，进行重新编写。
【编制目的】为了加强公司财务治理，规范公司财务行为，正确处理企业财务活动与企业财务关系的协调统一关系，有效地对企业财务活动进行组织、预测、决策、打算、操纵、分析和监督等治理工作，爱护能投公司的合法权益，推进现代企业制度建设，进一步提高公司财务治理水平，增强财务操纵力。
【编制依据】依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业内部操纵差不多规范》以及有关财务、会计法规，结合公司实际，特制定本制度。
【适用范围】民营企业。
【其他讲明】本未经全面修订的模板仅供参考使用，对使用过程中出现任何问题该不负责；本内部治理制度并不能代替企业内控
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操纵制度，其他内控风险治理操纵、流程操纵、实施细则等需要在进行全面的调研的基础上就行编写。
第一章目 录
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资金治理业务相关方法、规范、制度第一部分 现金治理方法 .......................... 16
第一节 总则 ................................ 16 第二节 现金收取、支付范围规定 .............. 17 第三节 现金限额治理 ........................ 18 第四节 现金收取与支出治理 .................. 19第五节 现金保管 ............................ 24第六节 现金盘点与监督治理 .................. 25第七节 处罚 ................................ 27第二部分 银行存款制度 .......................... 27第一节 总则 ................................ 27第二节 银行账户治理规定 .................... 28第三节 银行存款结算业务治理流程 ............ 31第四节 网上银行存款的治理 .................. 35第五节 附则 ................................ 35第三部分 票据治理规范 .......................... 35第一节 总则 ................................ 35第二节 票据的领用、保管与使用 .............. 36第三节 票据的遗失处理与核销 ................ 38第四节 票据的结算 .......................... 393 / 251
公司内部管理规章制度汇编资料
