23.票据买入与福费廷
（1）票据买入指票据贴现对出口商短期融资。
（2）福费廷指包买商从出口商哪里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行保证的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。 24.进口押汇、出口押汇与打包贷款
（1）进口押汇是指进出口双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程。
（2）出口押汇只是企业（信用证受益人）向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。 （3）打包贷款是出口地银行向出口商提供的短期资金融通。具体做法是：出口商与国外进口商签订买卖合同后，就要组织货物出口。在此过程中，出口商可能出现资金周转困难的情况。例如，出口商用自有资金购买货物，存放在仓库里，资金积压占用。在这种情况下，出口商用进口地银行向其开发地的信用证，或者其他保证文件，连同出口商品或半成品一起，交付出口地银行作为
抵押，借入款项。出口滴银行再次情况下向进出口商提供的贷款。 25.进出口信贷
（1）在国际贸易中，经常会出现买方信贷和卖方信贷。 买方信贷是指进口方通过向所在地银行申请信用额度，当进口方的帐户有了这笔钱，出口方就会发货，凭发货单据提示进口方，如果货物符合要求，进口方就会指示开户行把货款划拨到出口方开户银行。如果进口货物是国家政策鼓励发展行业所需要的，那么贷款会比较容易申请到，买方信贷有国家的信用做保障； 卖方信贷是指出口国为了鼓励本国商品出口，扩大外汇，卖方政府通过贷款给出口企业，让其用来准备出口货物的装船，及其他费用，还担保：如果进口方不能付清货款，国家会先把货款付上，然后国家再去追款。
国际贸易中，结算的方式有：信用证、托收等
（2）出口信贷是一种国际信贷方式，它是一国政府为支持和扩大本国大型设备等产品的出口，增强国际竞争力，对出口产品给予利息补贴、提供出口信用保险及信贷担保，鼓励本国的银行或非银行金融机构对本国的出口商或外国的进口商（或其银行）提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种国际信贷方式。出口信贷名称的由来就是因为这种贷款由出口方提供，并且以推动出口为目的。
26.保理业务：是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管
理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。
27.银行利率敏感性缺口：是指在一定时期（如距分析日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。 四、问答题
1．商业银行的性质是什么、具有哪些方面的职能？
（1）商业银行是以追求利润最大化为目标，以各种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用穿凿，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 ①商业银行具有一般的企业特征 ②商业银行是特殊的企业 ③商业银行不同于其他金融机构
（2）商业银行在现在经济活动中所发挥的功能主要有：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等五项功能。 2．商业银行的经营目标是什么？经营原则有哪些、经营原则如何体现和实现协调均衡？
商业银行的经营目标是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利。这又建成为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。这“三性”目标也是银行进行日常管理的三原则。
商业银行的经营原则
商业银行金融市场影响最大，数量最多，涉及面最广的金融机构。商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则： 1．效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。
2．依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。
3．保护存款人利益原则。存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场。 4．自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。
3．商业银行经营的基本特点、现代商业银行外部环境的变化以及经营的新特点？
（1）宏观经济波动家具，金融危机频频发生；（2）金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争；（3）银行监管不断加强，促使银行改善内控机制
4．商业银行流动性的需求与供应？p25 5．我国银行业金融机构体系？
商业银行体系即指异国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。商业银行的类型在各个国家不尽相同，一般有一下几种划分标准：（1）按基本所有权划分（2）按业务覆盖地域划分（3）按能否从事证券业务和其他业务划分（4）按组织形式划分
6.商业银行经营规模分析法以及大银行的优势？答：分析法：曼彻斯特商学院 B 和 P 2000年的研究：分析指标为银行总资产。结论：“大既是美”，强调越大越好。（1）400亿美元以内的小银行为“焦点银行”：特色经营；（2）400—3500亿美元的中等银行为“死谷银行”；（3）3500亿美元以上的银行为（航母型银行） 大银行的优势：（1）实力雄厚，公众信任，（2）抗风险能力和稳定性强，（3）市场关注度高，影响人，（4）政府特别保护（大而不倒）（5）平均成本低
大银行的实现途径：银行业的并购
商业银行经营与管理作业(选做)答案
