68.下列关于普通股和优先股的表述，正确的是( )。
A.普通股股东有权通过股东大会参与公司经营决策 B.优先股股东有权通过股东大会参与公司经营决策 C.优先股和普通股在发行时都约定股息率
D.在公司剩余财产的分配顺序上，优先股股东排在债权人和普通股股东之后 69.( )是衡量银行资产质量的最重要指标。
A.资本利润率 B.资本充足率 C.不良贷款率 D.资产负债率
70.下列关于商业银行的资本作用的表述，错误的是( )A.满足银行正常经营对短期资金的需要 B.吸收损失
C.限制银行业务过度扩张和承担风险 D.维持市场信心
第1页
。
单选题答案：
1：D 8：B 15：A 22：C 29：A 36：D 43：A 50：C 57：D 64：D
2：A 9：C 16：A 23：C 30：B 37：B 44：C 51：B 58：B 65：B
3：B 10：B 17：B 24：B 31：C 38：A 45：C 52：B 59：C 66：C
4：A 11：B 18：C 25：A 32：B 39：C 46：C 53：C 60：C 67：B
5：A 12：D 19：B 26：D 33：A 40：C 47：C 54：B 61：C 68：A
6：B 13：C 20：C 27：B 34：A 41：D 48：D 55：D 62：B 69：C
7：C 14：D 21：B 28：C 35：A 42：C 49：A 56：A 63：D 70：A
单选题相关解析：
1：通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续地普遍地上涨。通货膨胀率反映了这一上涨的水平，是衡量物价稳定的宏观经济指标。
2：考查银行业从业人员职业操守基本准则的内容。诚实信用是指品行正直，以高标准职业道德规范行事。D项，勤勉尽职是指对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉；C项，专业胜任是指具备岗位所需的专业知识、资格与能力；B项，保护商业秘密与客户隐私是指保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。
3：国民经济可分为第一产业(农、林、牧、渔业)，第二产业(采矿、制造、建筑、电力、燃气及水的生产和供应业)，第三产业(其他行业)。 ⑤属于第一产
业，⑤、⑤、⑤、⑤属于第二产业。
4：本题主要考查统一监管型的概念。按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有英国、日本、韩国等9个国家实行这种模式。
5：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制在公司治理和风险管控中的导向作用。促进银行业稳健经营和可持续发展。
6：此题情形属于犯罪既遂而不属于犯罪中止。犯罪中止必须是没有发生作为既遂标志的犯罪结果。行为人虽然自动放弃犯罪或者自动采取措施防止结果发生，但如果发生了作为既遂标志的犯罪结果，就不成立犯罪中止。
第1页
7：不可抗力是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。不可抗力的要件为：⑤不能预见，即当事人无法知道事件是否发生、何时何地发生、发生的情况如何；⑤不能避免，即无论当事人采取什么措施，或即使尽了最大努力，也不能防止或避免事件的发生；⑤不能克服，即以当事人自身的能力和条件无法战胜这种客观力量；⑤客观情况，即外在于当事人的行为的客观现象(包括第三人的行为)。
8：汇款、信用证和托收是银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式。
9：除活期存款外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。
10：在实践工作中，银行业从业人员应在保护客户隐私的情况下依据法律、行政法规规定依法履行协助执行的义务，具体应该做到以下几点：(1)不向不应该知道的人透露协助执行方面的信息。(2)面临有关机关协助执行的要求之时，及时向内部支持部门寻求支持，确保获得专业指导。(3)按照法律规定及内部工作流程确认来人的身份，审核来函的法定要件，并按照规定进行保存和归档。(4)确保要求协助执行的事项在该请求机关法定权限以内。(5)审核协助执行的具体事项，协助执行的范围严格限定在法律文书载明的事项，不应根据执法人员口头请求而超范围协助
11：利息是指在信用关系中债务人支付给债权人的报酬，也就是资金的价格。利息伴随着信用关系的发展而产生，是从属于信用活动的经济范畴。从本质上看，利息是剩余产品价值的一部分；利息反映所处生产方式的生产关系。
12：原始存款是客户以现金存入银行形成的存款。
13：在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，中国人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得，并处五万元以下罚款。
14：在很多情况下，行业的衰退期往往比行业生命周期的其他阶段的总和还要长，大量的行业存在着衰而不亡的情况，甚至会长期存在于人类社会发展过程中。(教材P10)
15：我们应该了解，一项资产只能抵押一次。它也是其为取得贷款的一种担保，若无力偿还贷款时可将其用来抵押还款。将其多次抵押的行为属于贷款诈骗行为。当数额较大，对金融机构造成较大损失时构成贷款诈骗罪。B选项属于银行与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。C选项所述行为是正常的贷款行为。但展期一般不超过原贷款期限的一半(累计不超过三年)。D选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行诈骗贷款。贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的
第1页
16：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。
17：债权人行使撤销权的必要费用，由债务人承担。
18：对于同事非故意的违反规章行为要及时地进行善意的提示，对违规行为要及时制止，不能制止的，要及时向所在机构、银行业协会、监管者及公检法等部门报告。
19：资金中心是指虚拟的资金计价中心，而非实体资金交易部门。
20：公式M=PQ／V中，M代表货币需求量，P代表物价水平，Q代表社会商品可供量，V代表货币流通速度。可见，物价水平和社会商品可供量同货币需求呈正比；货币流通速度同货币需求呈反比。
21：中央银行是从现代商业银行中分离出来，逐渐演变而成的。
22：金融市场按金融工具的期限可以分为货币市场和资本市场。
23：建立中国银行业监督管理委员会是深化金融改革、加强金融监管、完善金融市场体系、促进我国金融业更好地应对加入世界贸易组织挑战的一个重大举措，标志我国银行业监管工作进入了新阶段。
24：选项B属于风险控制的内容。
25：A选项，自然人的民事权利能力始于出生，终于死亡；法人的民事权利能力则始于成立，终于法人终止。
26：对于客户投诉应耐心、礼貌、认真处理客户投诉，坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议。
27：流通市场也称为二级市场，是对已上市的金融工具(如债券、股票等)进行买卖转让的市场。
28：1995年《担保法》颁布和实施，对担保法律制度的基本原则和内容作了规定。
29：政策性银行的职能有：⑤经济调控职能；⑤政策导向职能；⑤补充性职能；⑤金融服务职能。选项A属于中央银行的职能。
30：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或
第1页
第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。票据贴现属于银行授信业务。
31：股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。
32：1979年，日本输出入银行在北京设立第一家外资银行代表处。
33：一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。
34：对于重组失败的，银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破产。
35：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。
36：影响货币乘数的因素包括法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率、定期存款准备金率等，但不包括利率。
37：内部评级法是现代银行信用风险管理基本要求的体现。
38：监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。
39：信息披露原则要求银行从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示代理产品的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者，本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。AD项利用银行声誉宣传代理产品，B项也不利于消费者对产品正确认识，都不符合这一规定。
40：教育储蓄存款是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息的存款。
41：随着人民币汇率市场化形成机制的逐步完善，人民币汇率双向浮动区间将进一步扩大，汇率风险管理面临的挑战也日益加大。
42：商业银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它维持存款人、贷款人和整个市场的信心。
第1页
2020年从资资格考试《初级法律法规与综合能力》测试卷(第50套)
