工具物品出入库流程
一 目的
为规范公司工具类物品的出入库流程，确保统一的管理环节，制定本作业指导书。
二 范围
本作业指导书适用于工具出入库的全部过程。
三 相关部门职责
1 2 3 4 5
使用部门：在用工具的保管、日常清洁，保证公司在用财产的安全完整。
仓储部：入库工具的核对、保管、发放、日常清理，保证公司在库财产的安全完整。 财务部：根据出入库单据，及时进行账务处理，月末会同保管人员进行盘点。 采购部物流：根据采购申请单及时采购，并办理入库手续。 装备部：购入工具的检验和判定。
四 作业流程
1、领用：使用部门根据本部门使用需求，正确填写出库单，负责人签字后，到仓库领用工具物品，使用部门应安排专人负责记录工具领用情况。如以旧换新，应按工具设备报废程序，先上交报废工具，再领取新工具。各部门每月将报废物品清单报送财务部。
2、出库：保管员收到出库单后，如手续齐全，及时办理出库手续。单价超过1000元的，且使用年限在1年以上的，填写低值易耗品增加单。每天将出库单（会计联）与低值易耗品增加单送交财务部资产会计岗。如仓库暂时没有使用部门申领的工具，由仓储部向采购部提起采购申请，采购入库后及时发放。
3、采购：采购物流部收到仓储部提交的采购申请后，填制采购申请单，相关部门负责人签字后，及时比价购买，与仓储部办理收货入库手续。供应商将货物运达后，通知采购人员，由采购部填写到货通知单。
4、质检：质检部门根据到货通知单对入库工具进行检验，确认合格后，出具验收合格报告。 5、入库：采购部持质检单到仓库办理入库手续，由仓库保管员核对收到物品与质检单注明的型号数量是否一致，确认产品外包装有无损坏，必要时需开箱验收；核对无误填开入库单。 6、报账：采购人员要及时持采购申请单、入库单、发票（如增值税专用发票，需发票联与抵扣联）到财务部办理结算手续。
7、保管：验收入库后的工具，由保管员根据公司要求，分货种、分规格、分批次进行保管。各部门领用的工具，应安排专人负责保管，定期盘点，如有丢失或人为损坏，由使用人赔
偿，如无法确定责任人，由部门负责人承担赔偿责任。
8、盘点：每月末，由财务部会同仓储部、资产使用部门保管，对在库、在用工具进行盘点，保证账实相符。 9、报废
工具报废时，不得擅自丢弃，应由使用部门填写报废申请单，经相关负责人批准后，方可报废。
10、 财务入账：价值低于1000元，计入低值易耗品明细科目，领用时，借计相关费用，贷低值易耗品。低值易耗品下设一般工具、专用工具、劳保用品等明细科目，设在用、在库、报废三个项目，单价超过1000元且使用年限超过1年的，计入固定资产下设的低值工具明细科目，按使用年限，计提折旧。
批准： 审核： 制定：财务部 传阅：德州宝雅新能源汽车有限公司各部门
设备工具出入库作业指导书田
