1) 时点造价指数。不同时点价格对比计算的相对数。 2) 月指数。不同月份价格对比计算的相对数。 3) 季指数。不同季度价格对比计算的相对数。 4) 年指数。不同年度价格对比计算的相对数。 3. 按不同基期分类 1) 定基指数。是各时期价格与某固定时期价格对比后编制的指数。 2) 环比指数。是各时期价格都以其前一期价格为基础计算的造价指数。如与上月对比计算的指数。
第六章增决策和设计阶段工程造价的确定与控制
§6.1 建设项目投资估算
一. 投资估算的内容与作用
1. 内容 1) 固定资产投资估算：按费用性质分；建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费、基本预备费、涨价预备费、建设期利息、固定资产投资方向调节税（暂停征收）； 2) 流动资金估算： 流动资金 = 流动资产—流动负债
二. 项目建议书阶段的投资估算
1. 投资估算的方法——项目规划和建议书阶段投资估算精度低，可采用简单的匡算法。 1) 单位生产能力估算法
C2 = （C1 / Q1）Q2 F
① 主要用于建设投资与其生产能力间为线性关系的类型项目。较理想化，精确度较差，如可比性小，误差大。 ② 通常分解项目下属车间、设施和装置，分别按此法计算后再汇总。主要用于新建项目或装置的估算； ③ 应用该法应注意：A.建设条件相同；B.配套工程类似： C.时间性； ④ 单位生产能力估算法误差较大，可达±30%，只能粗略快速估算。 2) 生产能力指数法——又称指数估算法。
C2 = C1（Q2 / Q1）x ·F
① 主要适用于投资与规模（或容量）呈非线性关系，且单位造价随工程规模（或容量）增大而减小； ② 一般情况下0 ① 简单易行，但精度不高。一般只能用于建议书阶段。 ② 国内常用的方法是设备系数法和主体专业系数法，世行投资的项目估算常用朗格系数法； 朗格系数法基本原理：分别计算直接成本和间接成本再汇总成建设总成本费用。 4) 类似项目对比法 5) 指标估算法：可用在本阶段和可研阶段，简单易行，适用面广。对一般通用性项目有效，精确度适用。 2. 投资估算精度要求 1) 项目规划阶段的投资估算：一般允许误差大于±30%； 2) 项目建议书阶段的投资估算：精度要求控制误差在±30%以内。 三. 可行性研究阶段的投资估算 1. 投资估算的方法：除了单位生产能力法、生产能力指数法、系数估算法、类似项目对比法之外，还有： 5) 比例估算法 I = 1/K·∑QiPi_ 6) 指标估算法： ① 建筑工程费用估算： a) 单位建筑工程投资估算法： 单位建筑工程量投资×建筑工程总量 b) 单位实物工程量投资估算法： 单位实物工程量的投资×实物工程总量 c) 概算指标投资估算法 ② 设备及工器具购置费估算 第 21 页 共 36 页 ③ 安装工程费估算： 安装工程费=设备原价×安装费率=设备吨位×每吨安装费=安装工程实物量×安装费用指标 ④ 工程建设其他费用估算 ⑤ 基本预备费估算： 工程费用和工程建设其他费用×基本预备费率 7) 工程量估算法：适用于简单或单一项目，是本阶段最有效的一种方法。要求可研具有相应的深度，各专业能按要求估列相应深度的工程量。 C = ∑Qi×Kj 2. 投资估算精度要求 1) 预可行性研究阶段的投资估算：控制误差在±20%以内。 2) 可行性研究阶段的投资估算：审查批准后即是设计的限额，控制误差在±10%以内。 四. 投资估算的步骤 1) 分别估算各单项工程所需的建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费； 2) 在汇总各单项工程费用的基础上，估算工程建设其他费用和基本预备费； 3) 估算价差预备费和建设期贷款利息； 4) 估算流动资金。 五.资金筹措 金融机构贷款、多方合资、发行股票、募捐、租赁 §6.2 建设项目设计概算 一． 设计概算的作用 1. 是编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资的依据； 没有批准的初步设计及其概算的建设工程，不能列入年度固定资产投资计划。 2. 是签订建设工程合同和贷款合同的依据；未经按规定的程序批准，都不能突破设计概算的限额。 3. 是控制施工图设计和施工图预算的依据；经批准的设计概算是建设项目投资的最高限额。 4. 是衡量设计方案经济合理性和选择最佳设计方案的依据； 5. 是考核建设项目投资效果的依据。与竣工决算对比，还可验证设计概算的准确性。 二． 内容 1. 单位工程概算：按工程性质划分：建筑工程概算和设备及安装工程概算两大类。 2. 单项工程概算 3. 建设项目总概算：是确定整个建设项目从筹建到竣工验收所需全部费用的文件，由各单位工程综合概算、工程建设其他费用概算、预备费、建设期贷款利息和投资方向调节税概算汇总而成。 如初步设计提出的总概算超过可行性研究报告总投资的10%以上或其他主要指标需要变更时，应说明原因和计算依据，并重新向原审批单位报批可行性研究报告。 三． 概算文件的组成和编制 1. 概算文件组成 1) 三级编制（总概算、综合概算、单位工程概算）形式设计概算文件 2) 二级编制（总概算、单位工程概算）形式设计概算文件：缺⑤单项工程综合估算表； 2. 设计概算的编制方法 1) 单位工程设计概算——分建筑工程概算书和设备及安装工程概算书两类，费用只包括工程费用。 ① 概算定额法：也叫扩大单位法或扩大结构定额法。 对设计文件深度要求较高，精度高，但工作量大，初步设计概算采用此法较困难； ② 概算指标法 适用范围：设计深度不高、不能准确计算出工程量，但工程设计技术比较成熟而有类似工程概算指标可以利用。主要适用初步设计概算编制阶段的建筑物工程土建、给排水、暖通、照明等，以及较为简单或单一的构筑工程这类单位工程编制，计算出的费用精度不高； a) 如要提高精度，需对指标进行调整： Ⅰ设计对象结构特征与概算指标有局部差异时的调整； 2 结构变化修正概算指标（元/m）=J + Q1P1-Q2P2 Ⅱ设备、人工、材料、机械台班费用的调整： 设备、人工、材料、机械修正概算费用 = 人工、材料、机械费用+ ∑（材料、机械数量×相应单价）-（材料、机械数量×人工、材料、机械单价） 第 22 页 共 36 页 原概算指标的设备、换入设备、人工、拟建地区换出设备、人工、 原概算指标设备、 ③ 类似工程预算法： 适用范围；拟建工程设计与已完工程或在建工程的设计相类似而又没有可用概算指标时采用； ④ 设备购置费概算法： 设备总原价=∑设备原价 设备总原价×（1+设备运杂费率）=设备购置费概算。 ⑤ 预算单价法：当初步设计较深，有详细的设备和具体满足预算定额工程量清单时，或对于分部分项组成简单的 单位工程也可采用工程预算定额单价编制概算。 ⑥ 设备价值百分比法：又叫安装设备百分比法，当设计深度不够，只有设备出厂价而无详细规格、重量时，安装 费可按占设备费的百分比计算。常用于价格波动不大的定型产品和通用设备产品。 设备安装费＝设备原价×安装费率（％） ⑦ 综合吨位指标法：当设计文件提供的设备清单有规格和设备重量时，可采用此法。 设备安装费＝设备吨位×每吨设备安装费指标（元／ｔ） 2) 单项工程综合概算的编制方法：采用“综合概算表”，分别按各个单位工程设计概算汇总成若干个单项工程综合概算， 不计算第二、三部分费用， 对单一的具有独立生产能力的单项工程建设项目，按二级编制形式编制。 3) 建设项目总概算的编制：由各单项工程费用、工程建设其他费用、建设期贷款利息、预备费、固定资产投资方向调节税和经营性项目铺底流动资金概算组成。 四． 概算的审查和批准 １． 设计概算的审查内容 1) 审查设计概算的编制依据：①合法性；②时效性；③适用范围。 2) 审查概算编制深度：①审查编制说明；②审查概算编制深度③审查概算的编制范围。 3) 审查设计概算的内容： ２．审查设计概算的方法：①对比分析法②查询核实法③联合会审法。 ３． 设计概算的批准——经审查合格的设计概算提交审批部门复核，复核无误后上报有关部门审查批准。 §6.3 建设项目施工图预算 一． 施工图预算的编制方法 单位工程预算（包括建筑工程预算和设备安装工程预算）——单项工程预算——建设项目总预算。 １． 单价法 1) 工料单价法：普遍采用的方法。 分项工程直接工程费=分部分项工程量×定额基价 单位工程费＝Σ各分部分项工程直接工程费 单位工程施工图预算＝Σ单位工程费＋措施费＋间接费＋差价＋利润＋税金 2) 综合单价法： 分部分项工程综合费用=Σ分部分项工程量×分部分项工程综合单价 由人工费、材料费、机械费、管理费和利润组成。 单位工程的综合费用＝Σ各分部分项工程综合费用 措施费=Σ措施项目工程量×措施项目综合单价 或措施费=Σ分部分项工程费×费率 单位工程施工图预算=Σ各单位工程的综合费用+措施费+其它项目费+规费+税金 ２． 实物量法 定额直接费＝Σ人工的实物消耗量×预算编制期的人工市场（信息）价格＋Σ材料的实物消耗量×预算编制期的材料市场（信息）价格＋Σ施工机械台班的实物消耗量×预算编制期的机械市场（信息）价格 定额直接费——其他直接费——间接费——利润——税金 二． 施工图预算的审查 １． 全面审查法：又叫逐步审查法，全面、细致、经审查的预算差错比较小，质量较高，但工作量大； ２． 标准预算审查法：时间短、效果好；但只是应按标准图纸设计的工程，使用范围小，有局限性。 ３． 分组计算审查法： ４． 对比审查法： ５． 筛选审查法：以工程量、造价（价值）、用工三个单方基本值表为“筛子孔”，简单易行，便于掌握，速度快，但解决 差错分析原因需继续审查。 ６． 重点抽查法：重点一般是工程量大或造价较高、工程结构复杂的工程、补充单位估价表、计取的各项费用（计费 标准、取费标准等）。重点突出，审查时间短，效果好。 ７． 利用手册审查法： ８． 分解对比审查法：单位工程——直接费＋间接费——直接费按工种和分部工程进行分解。 第 23 页 共 36 页 §6.4 决策和设计阶段工程造价的控制 一． 项目决策和设计阶段影响工程造价的主要因素 1. 项目决策阶段影响工程造价的主要因素：①项目建设规模：最主要因素；②建设地点③技术方案④设备方案⑤辅助设施、公用设施、建设标准。 2. 项目设计阶段影响工程造价的主要因素：①总平面设计②工艺设计③辅助设施、公用设施、建设标准 二． 方案比选方法与造价控制 1. 方案比选方法：一般是遵循协调好技术先进性和经济合理性的关系、考虑建设投资和运营费用的关系、兼顾近期与远期的要求等三个原则 。 1) 在建设项目决策阶段： 建设项目多方案整体宏观方面的比选：一般采用投资回收期法、计算年费用法、净现值法、净年值法、内部收益率法，或上述几种方法同时使用； 建设项目本身局部多方案的比选：除了上述方法外，一般采用价值工程原理或多指标综合评分法。 2) 设计阶段：一般采用造价额度、运行费用、净现值、净年值法进行比选，极特殊、复杂的方案比选采用综合的财务评价方法。 2. 造价控制 方案比选是确定合理项目投资水平及工程建设造价水平的重要手段， 投资估算的编制及管理是合理有效地确定和控制项目投资水平及工程建设造价水平的基础， 投资估算的评估审查是合理有效地确定和控制项目投资水平及工程建设造价水平的保障。 三． 限额设计 1. 概念：是按照投资或造价的限额进行满足技术要求的设计。包括：①项目的下一阶段按照上一阶段的投资或造价限额达到设计技术要求；②项目局部按设定投资或造价限额达到设计技术要求。 2. 目标 1) 在初步设计开始前，根据批准的可研报告及其投资估算确定初步设计的限额设计目标； 2) 在施工图设计开始前，根据批准的初步设计文件及其投资概算确定施工图设计的限额设计目标。 第七章 建设工程招投标与合同价款的确定 §7.1 建设工程招标 一. 建设工程招标的范围、分类、方式以及招标工作的组织方式 1. 范围：《招标投标法》规定，在中华人民共和国境内，下列工程建设项目包括项目的勘察、设计、施工、监理以及工程建设有关的重要设备、材料等的采购，必须进行招标： 1) 大型基础设施、公用事业等社会公共利益、公共安全的项目； 2) 全部或部分使用国家资金投资或国家融资的项目； 3) 使用国际组织或外国政府贷款、援助资金的项目。 任何单位和个人不得将依法进行招标的项目化整为零或以其他任何方式规避招标。 招标的具体规模标准：（包括项目勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购） ?施工单项合同估算价在200万元人民币以上的； ?重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上的； ?勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的； ?单项合同估算价低于第?、?、?项规定的标准，但项目总投资额在3000万元人民币以上的。 2. 方式：公开招标和邀请招标 *谈判招标——亦称“议标”、“非竞争性招标”，实为一种谈判合同，主要适用于抢险工程、保密工程、不宜进行招标的工程以及依法可以不进行招标的工程项目。 3. 招标工作的组织方式：①业主自行组织：业主具有编制招标文件和组织评标能力；②招标代理机构组织。 招标文件和组织评标能力具体包括： 1) 具有项目法人资格（或者法人资格）； 2) 具有与招标项目规模和复杂程度相适应的工程技术、概预算、财务和工程管理等方面专业技术力量； 3) 有从事同类工程建设项目招标的经验； 4) 设有专门的招标机构或拥有三名以上专职招标业务人员； 第 24 页 共 36 页 5) 熟悉和掌握招投标法及有关法规规章。 二. 招标文件的组成与内容 建设工程招标文件的组成与内容：①投标须知②合同主要条款③投标文件格式④工程量清单（采用清单计价方式， 包括分部分项工程量清单、措施项目清单、其他项目清单）⑤技术条款⑥设计图纸⑦评标标准和方法⑧投标辅助材料。 主要设备或供货合同的主要部分不得要求或允许分包。 三. 建设工程施工招投标程序（图7-2） 1) 建设工程项目报建：建设工程在项目的立项批准文件或年度投资计划下达后，须向建设行政主管部门报建备案。 2) 提出招标申请，自行招标或委托招标报主管部门备案； 3) 资格预审文件、招标文件的编制备案； 4) 刊登招标公告或发出投标邀请书 ① 《中国建设报》、《中国日报》、《中国经济导报》、中国采购与招标网为依法必须招标的公告媒介。 ② 招标人应向三家以上具备承担施工招标项目能力、资信良好的特定法人或其他组织发出投标邀请书。 5) 资格审查 ① 资格预审：对潜在投标人，资格预审不合格者不得参加投标。 ② 资格后审：开标后对投标人进行的资格审查，后审不合格的投标视作废标处理。 进行资格预审的一般不再进行资格后审。 6) 招标文件发放：招标单位对招标文件如有修改或补充，须在投标截止时间前15日之前，以书面形式通知所有投标单位，并作为招标文件的组成部分。如投标单位对招标文件有疑问或不清的问题需要澄清解释，应在收到招标文件后7日内以书面形式向招标单位提出，招标单位以书面形式或投标预备会予以解答。 招标文件开始发出之日至投标截止日期最短不得少于20日. 7) 勘察现场：在投标预备会的前1-2天，招标单位组织所有投标单位踏勘现场，如有疑问应在投标预备会前以书面形式向招标单位提出。 8) 投标答疑会：如以投标答疑会形式进行解答，要以会议纪要形式同时送达所有招标文件的收受人。 开标之前，招标单位不得与任何投标单位代表单独接触并个别解答任何问题。 9) 接受投标书：投标文件截止时间前密封（寄）送达投标地点，签收保存，不得开启。少于3家，重招。 投标截止时间前，投标人可以补充、修改或撤回已提交的投标文件，并书面通知招标人，补充、修改的内容为投标文件的组成部分； 10) 开标、评标、定标： 投标人少于3个的，招标人应重新招标； 中标人确定后，招标人应向其发出书面中标通知书，并同时通知所有未中标投标人中标结果。 依法招标项目，招标人应自确定中标之日起15日内，向有关行政监督部门提交招投标情况的书面报告。 §7.2 建设工程招标工程量清单的编制 一. 分部分项工程量清单的编制 分部分项工程量清单的项目编码：五级设置，十二位阿拉伯数字表示。 1) 第一级：表示分类码（两位），附录A建筑工程01、附录B装饰装修工程02、附录C安装工程03? 2) 第二级：表示章（专业工程）顺序码（两位），如0103为建筑工程中的砌筑工程； 3) 第三级：表示节（分部工程）顺序码（两位）； 4) 第四级：表示清单项目（分项工程）名称码（三位）； 5) 第五级：表示拟建工程量清单项目顺序码（三位），有编制人依据项目特征的区别，从001开始。 二. 措施项目清单的编制（表7-1） 由于措施项目清单中没有的项目允许承包商自行补充填报，故一般情况，清单编制人可不填写或只需填写最基本的措施项目既可。 三. 其他项目清单的编制 1. 预留金：是业主为可能发生的工程量变更而预留的金额。 1) 属暂定金额。主要是业主为工程量清单漏项、有误引起的工程量增加和施工中的工程设计变更因其标准提高或工程量的增加。 2) 预留金数额大小与承包商没有关系，不能视为规承包商所有，竣工结算时，应将预留金及其规费、税金从合同金额中扣除。 2. 材料购置费：指由业主自行购买的材料金额。 若合同金额中包括材料购置费，不能视为归承包商所有，竣工结算时，应将此项从合同金额中扣除。 第 25 页 共 36 页
全国造价员资格考试《工程造价基础知识》教材重点
