3.4.6负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》
3.4.7及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。
3.4.8保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。
3.4.9根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 四、其他
本制度自公布之日起实行。
现金支出管理办法
一、目的
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为加强现金管理，保证资金流动有序可查，特制定本办法。 二、适用范围
本办法适用于公司内部所有人员。 三、内容 3.1备用金借款
3.1.1借款范围：公司对经常有对外业务的个人核定备用金借款，备用金借款由借款人承担经济责任。
3.1.2借款额度：备用金借款额度最高不超过两千元/部门（含两千元），具体额度在借款时由总经理根据部门具体情况审批。
3.1.3借款管理：备用金借款滚动使用。借款人调离原部门后，应立即归还所借的备用金。备用金按年度结清一次，每年春节前将个人手中的备用金上缴财务部，春节后上班重新办理借款手续。
3.2差旅费、会务费借款
3.2.1借款范围：公司员工需因公出差、参加会务或单位集体活动需借款的。 3.2.2借款额度：根据实际车船费用和实际出差天数核算后审批。 3.3日常采购借款
3.3.1日常采购借款根据采购实际数额或估算数额支取款项，多退少补。 四、借款报销规定
4.1凡借用公款的员工，在原借款未还清或报销前，不得再借新的款项。 4.2试用人员不得借支任何款项。 4.3借款程序
4.3.1借款人填写“借款单”，注明借款原因、目的和金额。 4.3.2所有借款必须由总经理审核同意后由财务部付款。 4.4借款报销时间规定
4.4.1借款人员未按规定办理报销手续且无正当理由的，财务部有权从经办人工资中全
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额扣回所借款项。
4.4.2借款报账后结欠部分金额须在报账时同时结清，报销时首先冲减个人借款，实行多退少补的原则，否则财务部有权在借款人工资中扣回所欠款项。
4.4.3自借款之日起，借款人须在10个工作日内完成报销手续。若未按规定办理报销手续且无正当理由拖延时间的，财务部有权从借款人工资或报销的费用中扣回。 4.4.5总经理在外或因其他特殊情况不能亲自执行审批权限，通过电话请示且经财务人员与总经理确认后可临时办理借款手续，总经理回公司后出纳人员须及时将借款单进行签字入账。 五、其他
本制度自颁布之日起实施。
差旅费管理办法
一、目的：
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为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 二、范围
本办法适用于公司内部所有员工。 三、内容
公司员工出差期间的住宿费、车船费、伙食费、交通费等的核定及标准如下： 3.1差旅费开支标准
3.1.1总经理助理、副总经理、部门经理、科长可享受火车软卧、轮船二等舱，原则上不报销飞机票费用，特殊情况须总经理批示。
3.1.2公司员工享受火车硬卧、轮船三等舱，不报销飞机票费用。
3.1.3原则上公司不报销出租车费用，特出情况须做情况说明，经总经理批示后处理。 3.1.4尽量不使用公司车辆长途办差。 3.2住宿费开支标准
3.2.1省会城市、直辖市出差的，总经理助理、副总经理、科长级别的享受160/人/天，员工120/人/天；非省会城市的地级市出差的，总经理助理、副总经理、科长级别的享受120/人/天，员工80/人/天；县级市出差的总经理助理、副总经理、科长级别的享受100/人/天，员工60/人/天。
3.2.2住宿须到正规宾馆酒店住宿，回公司后报销须提供正规发票。 3.3伙食费开支标准
3.3.1公司所有员工出差期间享受50元/人/天的餐费补助。
3.3.2总经理助理、副总经理、部门经理、科长出差期间因工作需要请客的餐费，经请示后实报实销，普通员工原则上不批准请客费用。
3.4确有特殊原因需公司车辆外地办差的，司机除享受以上待遇外，还享受50元/天的驾驶补助。回公司后根据实际出差天数列支现金。
3.5费用报销，一律凭有效票据，由总经理审核签字后，财务科进行报支，凡超支的费用一律由个人承担
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3.6市内及周边县市及附近地区出差的，夜晚尽量争取返回，不得随意借故入住酒店，特殊情况除外（时间紧迫或来回费用高出酒店费用的）。 四、其他
本规定自颁布之日起实行。
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xx建设xx员工手册(工作守则)(39页)(word版)
