公司资金使用审批流程图
资金管理总体流程图
①
①
项目名称 1资金计划 2、汇总计划 3、申请资金 说 明 各部门根据所管辖的工作内容，编制当年及各月资金计划。 财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计 戈报公司领导审批。 根据当期实际用款情况，上报公司申请资金。 资金使用流程
（一）借款审批流程图:
项目名称 1经办人 2、主管部门 3、公司领导审批 4、付款 说 明 根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、购买 物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门。 本部门主管领导签字确认，及审核借款额度。 领导审批借款事项。 出纳复核借款手续完善后付款，领款人签字。 （二）采购审批流程图
项目名称 1、经办人 2、主管部门 3、公司领导审批 4、采购人员 5、出纳 6、验收 说 明 经办人填写原材料米购申请单（含数量、金额、发热量等技 术指标）0 本部门主管领导签字确认。 领导审批。 确保资金安全及货物质量、数量符合采购要求，并督促运输 车辆及时将货物运达需求部门，同时要求供应商开具收款凭 据，提供给出纳入账。 根据资金状况，复核相关手续无误后付款。 收货单位在米购人员提供发货信息后，做好收货准备，认真 检查货物数量、质量是否符合要求，并提供收货凭据给会计 做账。 根据收货单位提交的收货凭据冲销预付资金，如有结余货 款，需让米购人员及时向供应商催回多余货款。 7、会计 （三）差旅费、招待费审批流程
经办人填写费用报销单 部门负责人签字 公司领导审批 会计审核
项目名称 1经办人 2、主管部门 3、公司领导审批 4、会计 说 明 经办人填写费用报销单（附相关车票、住宿票、餐饮发票， 出差申请单、差旅费报销单、招待申请单等）。 本部门主管领导签字确认。 领导审批。 审核发票、金额是否正规、合法、超标，审核无误后，冲销 个人借款。 （四） 其它办公费用审批程序
公司财务现金使用流程图
