1.关于外汇套期保值的会计处理方面，对于境外经营净投资的套期，套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间属于套期有效的部分，应当计入当期损益或其他综合收益。
正确 错误
2.当股指期货交易连续出现涨跌停板、单边无连续报价的单边市时，中国金融期货交易所（CFFEX）可以根据市场风险对股指期货的交易保证金率进行上调。
正确 错误
3.利率互换合约买卖双方持有头寸的价值互为相反数。
正确 错误
4.收益率曲线变化的类型主要有水平变化、斜率变化和曲度变化三种类型。
正确 错误
5.ETF最大的特点是实物申购、赎回机制，即它的申购是用一篮子股票换取ETF份额，赎回时是以基金份额换回一篮子股票而不是现金。
正确
错误
6.货币互换相比较外汇掉期增加了利息的互换。
正确 错误
7.其他条件相同，临近到期时，虚值期权一天流失的时间价值通常大于平值期权。
正确 错误
8.期权组合的Theta为正值时，意味着随着到期日的临近，该组合将会产生正收益（假设其他因素不变）。
正确 错误
9.股票A和B价格均服从几何布朗运动，两者的收益不相关，则A和B构成的股票组合市值也服从几何布朗运动。
正确 错误
10.随着到期日的临近，溢价债券价格将上涨。
正确
错误
11.正向双货币票据中，受到汇率风险影响的部分资金是到期收回的本金。
正确 错误
12.证券公司开展场外衍生品交易业务，无需签订《中国证券期货市场场外衍生品交易主协议》。
正确 错误
13.中金所国债期货首批可交割国债及其转换因子在合约临近交割时由交易所向市场公布。
正确 错误
14.在股指期货套期保值过程中，（ ）需要投资者高度关注。
展期风险 保证金管理风险 基差风险 流动性风险
15.如果投资者预期政府将实行更为宽松的货币政策，投资者为了规避利率风险，可采取
的措施有（ ）。
做空利率期货 买入看涨利率期权 做多国债期货 买入远期利率协议
16.以下说法正确的是（ ）。
如果想获得高额收益，应该卖出股票同时卖出股票看跌期权 如果想控制最大亏损，可以买入股票同时买入股票看跌期权 备兑看涨期权组合策略收益是有限的 保护性看跌期权组合策略的收益是有限的
17.理论上，当可交割债券的净基差为（ ）时，对国债期货卖方交割有利。
-23.11 11.23 -7.15 8.99
18.中国金融期货交易所（CFFEX）某股指期货合约当前总成交量为5000手，总持仓量为80000手，下表是多空双方开平仓的交易情况。则最终市场的总成交量为（ ）手，总持仓量为（ ）手。 序号 买方成交 卖方成交 1 50多头开仓 50空头开仓 2 100空头平仓 100多头平仓 3 150多头开仓 150多头平仓
5150，80000 5050，80050 5300，80050 5300，79950
19.波浪理论认为一个完整的波浪周期包括8浪。其中包括（6浪上升，2浪下降 7浪上升，1浪下降 5浪上升，3浪下降 4浪上升，4浪下降
）。
第六届中金杯期货期权金融知识大赛参考答案
