企业上市准备材料清单(初稿)

安瑞科上市准备材料清单

基本原则与思路:主要应从与竞争对手比较的角度,突出公司现有优势,分析劣势并提出克服的对策;主要应从行业前景的角度突出公司的主营业务、未来增长点并描述具有吸引力的发展目标与发展战略。由于是内部准备资料,力求客观、真实、详细,能用数据支持观点的尽量提供相应数据。

一、公司基本情况

1、公司名称、地址、何时成立、公司性质;

2、所有权结构:主要股东和持股比例;

3、公司董事与高级管理人员的主要情况;

4、外部顾问人员的有关情况:律师、审计师等;

5、公司概况:包括所有的主要业务部门、组织结构、公司开发的主要产品或服

务;

6、公司发展简史:所有权和主营业务的变化;

7、公司及其所在产业的最新发展和变化趋势;

8、公司过去几年的经营计划、预测报告与预算报告;

9、主要未决的或潜在的诉讼;

10、政策的影响与所受政府的主要限制与管制;

11、对公司产生影响的周期性因素;

12、信贷的信用等级;

13、公司的企业优劣势分析;

14、公司的发展理念、发展目标与发展战略;

15、公司的文化。

二、产业/行业分析

1、产业结构:按规模划分的公司数分布;产业集中度(头三家或五家的销售收

入/市场份额的占有率);地区分布;主要产品线;一体化程度;新公司进入的主要壁垒;并购趋势;

2、产业增长:过去三年年增长率(销售、利润、市场占有率);预计未来三年的

年增长率(销售、利润、市场占有率);影响行业增长的主要因素

3、竞争态势:同一行业中其他公司的竞争及其竞争策略;来自其他产业的竞争

(替代品);影响成功的关键因素与主要威胁因素;

4、产业中的主要客户与供应商:对公司经营产生重大影响的供应商与客户的行

业地位与业务发展情况;最近5年是否存在较大增长的新的客户和供应商;

是否存在前向一体化或后向一体化的发展趋势;是否依赖于少数客户或供应商;

5、劳动力:市场是否有充足熟练的劳动力供给;地区工资率是否有竞争力;所

依赖的关键人才及供给。

三、财务和会计资料

1、财务报表:最近三年的资产负债表、损益表、现金流量表;主要业务部门、

产品线和地区分部的比较财务报表;公司的坏帐准备政策;过去三年的坏账损失、退回和折让准备情况;

2、根据财务报表,计算近三年主要财务比率,确定并解释重要的变化趋势和各

年间的变化情况;并通过与产业平均比率、主要竞争对手的比较,解释导致它们之间存在差异的原因;

3、按产品线分类的库存(原材料、在产品和制成品);

4、厂房、财产和设备:估价、使用年限、原始成本、帐面价值、重置成本、累

积折旧、折旧方法;估计的继续使用年限;

5、其他资产:商誉,递延费用,研究与开发;专利;商标;品牌;描述和分析

它们的性质、如何产生、资本化和摊销政策、使用权和留置权等;

6、潜在的未列帐债务(与产品、销售、雇员、环境有关的);

7、或有债务:租赁、诉讼、贷款担保和未执行的合同;

8、分析通货膨胀、汇率变动对公司经营和财务状况的具体影响(指影响到哪个

环节或哪类产品,进而总结整体性影响)