首页 > 学生作文 > 读后感 > 读后感800字 >

第十章练习题

由天下分享时间：2025/2/24 3:58:51 加入收藏我要投稿点赞

个人整理精品文档，仅供个人学习使用

第十章练习题

一、判断题

1、股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。答案：正确

2、优先股是最基本、最常见的一种股票，其持有人享有股东的基本权利和义务。答案：错误

3、优先股流通性不如普通股，因此优先股的股利总是高于普通股。答案：错误

4、由于优先股在其股东权利上附加了一些特殊条件，因此，优先股是一种特殊股票。答案：正确

5、从股票的价格增长潜力看，优先股反而是要低于普通股的。答案：正确

6、从风险角度看，应该是债券的风险小于股票，而股票中是普通股的风险小于优先股。答案：错误

7、不过从实际看，优先股对公司剩余资产的优先分配权并无多大价值。答案：正确

8、优先股股东没有任何表决权，从而不能参与公司经营决策。答案：错误

9、依据优先股的股息在当年未能足额分派时，是否还能在以后年度补发，优先股可以分为累积优先股和非累积优先股。答案：正确

10、参与优先股是一般意义上的优先股，具有优先股的典型特征，也就是优先权体现在分配顺序上，而不是在股息的多少上。答案：错误

11、股票是永久性的，但有些优先股却可以依照该股票发行时所附的赎回条款，由公司支付对价赎回。答案：正确

12、优先股很重要的特征是股息率固定，所以优先股的股息率都是不可调整的。答案：错误

13、资产证券化其实是在资本市场上进行直接融资的一种方式。答案：正确 14、资产证券化是将发起人可流通的存量资产或可预见的未来货币收入流转变为市场上可交易的金融产品的过程。答案：错误

15、所谓广义的资产证券化，是指将那些流动性不足但有未来现金流的信贷资产（如银行的贷款、企业的应收账款等）经过重组形成资产池，并以此为基础来发行证券的过程。答案：错误

16、比较典型也是较早出现的资产证券化品种是抵押支持证券。答案：正确

17、资产证券化是基于虚拟资产所进行的融资。答案：错误

18、资产证券化是一种结构融资方式。

1 / 9

个人整理精品文档，仅供个人学习使用

答案：正确

19、资产证券化是负债型的融资，以资产证券化方式融资会增加融资方的负债。答案：错误 20、普通的项目融资是要以建设项目在未来产生的收入现金流为偿还来源，而资产证券化是以已有的且可预见的未来货币收入流为偿还来源。答案：正确

21、资产证券化发起人要根据证券化目标选择资产，进行资产重组，即通过基础资产不同类型的重新组合来实现资产收益的重新组合。资产重组的核心就在于确定资产池。答案：正确 22、为了在资产证券化过程中实现破产隔离，关键是要设计出基础资产的风险与资产证券化发起人的破产相关联的机制。答案：错误

23、在特殊目的信托方式下，要设立专门的公司，发起人将基础资产以出售的形式转移给特殊目的公司，特殊目的公司以基础资产为支持发行证券。答案：错误 24、内部增级方式是发起人利用基础资产产生的部分现金流来实现自我担保，不需要借助外部增级机构的帮助。答案：正确

25、信用增级后，特殊目的机构就要聘请评级机构对资产支持证券进行正式的发行评级，并将评级结果向投资者公告。答案：正确

26、通常，特殊目的机构会将经过信用评级的资产支持证券交给证券承销商承销，而采取的形式只能是公募。答案：错误

27、资产支持证券发行完毕后，要进入二级市场交易流通。答案：正确

28、在实践中，特殊目的机构往往直接管理基础资产。答案：错误

29、当证券全部被偿付完毕后，如果资产池基础资产产生的货币收入流还有剩余，则按照协议在发起人和特殊目的机构之间进行分配。答案：正确 30、特殊目的机构是资产证券化交易中最初拥有基础资产的机构或法人，是被证券化的金融资产的原所有人，也是资金的最终使用人。。答案：错误

31、在资产证券化中，信用增级是减少资产支持证券发行整体风险的有效途径。答案：正确

32、信用增级机构是对资产支持证券的信用风险进行评定的机构。答案：错误

33、按照转手证券这种证券结构模式，发起人首先把拟证券化的资产转让给特殊目的机构。答案：正确

34、转付证券也是资产证券化的重要的证券形式。答案：正确

二、单项选择题

2 / 9

个人整理精品文档，仅供个人学习使用

1、通常，股息率不固定的证券是（）。 A。普通股 B。优先股 C。附息债券 D。零息债券答案：A

2、在公司盈利分配顺序上，普通股是最后的，次后的是（）。 A。优先股 B。债权人本金 C。债权人利息 D。税金答案：A

3、公司破产清算时的资产分配顺序一般最后是普通股，次后的是（）。 A。清算费用

B。所欠职工工资及劳动保险费 C。所欠税款 D。优先股答案：D

4、优先股分为累积优先股和非累积优先股的依据是（）。 A。优先股获得固定股息外，是否还能分享本期剩余盈利的分配 B。优先股的股息在当年未能足额分派时，是否还能在以后年度补发 C。优先股在一定的条件下是否能转换成其它品种的证券 D。优先股的股息率是否允许变动答案：B

5、优先股分为参与优先股和非参与优先股的依据（）。

A。优先股获得固定股息外，是否还能分享本期剩余盈利的分配 B。优先股的股息在当年未能足额分派时，是否还能在以后年度补发 C。优先股在一定的条件下是否能转换成其它品种的证券 D。优先股的股息率是否允许变动答案：A

6、所谓资产证券化，就是以（）为支持，发行可交易证券的一种融资形式。 A。吸收的银行存款 B。自己发行的公司债券 C。特定资产组合 D。购买的政府债券答案：C

7、狭义的资产证券化是指（）。 A。实体资产证券化 B。信贷资产证券化 C。证券资产证券化 D。现金资产证券化答案：B

8、将资产证券化分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化、债券组合证券化等的依据是：资产证券化的（）。

3 / 9

个人整理精品文档，仅供个人学习使用

A。收益来源 B。产品属性 C。发生地域 D。基础资产答案：D

9、基础资产从发起人转移到特殊目的机构必须是真实出售，其目的是为了实现基础资产与发起人之间的（）。 A。有效联系 B。破产隔离 C。收益共赢 D。风险分担答案：B

10、资产证券化的发行，其偿还基础是（）。 A。被证券化的资产 B。发行的证券

C。企业所有者的资产 D。企业的全部法定财产答案：A

11、在资产证券化情况下，被证券化的资产已经与融资者其他资产有效隔离，资产证券的信用等级取决于明确指定的资产和信用担保程度，与融资者自身的信用（）。 A。直接相关 B。有一定联系 C。无关 D。不确定答案：C 12、资产证券化对发起人和投资者都具有一定的积极作用，但以下不属于对发起人的作用的是（）。

A。有利于增强资产的流动性 B。有利于扩大投资规模 C。有利于实现低成本融资 D。有利于减少风险资产答案：B

13、资产证券化运作程序的第一步是（）。 A。选择基础资产组建资产池

B。通过特殊目的机构实现破产隔离 C。进行信用评级和信用增级 D。安排证券发行和证券交易答案：A

14、以下不属于资产证券化外部增级方式的是（）。 A。依靠母公司提供信用担保 B。划分优先级/次级结构增级 C。通过保险公司提供证券保险 D。由商业银行提供信用证答案：B

4 / 9

个人整理精品文档，仅供个人学习使用

15、资产证券化的（）是资产证券化的发动主体。 A。特殊目的机构 B。信用增级机构 C。证券承销商 D。原始权益人答案：D

16、资产证券化的（）是资产证券化的特设主体。 A。特殊目的机构 B。信用增级机构 C。证券承销商 D。原始权益人答案：A 17、（）提供了资产证券化发起人所需的资金来源，也承担了资产支持证券的各种风险。。

A。特殊目的机构 B。投资者 C。证券承销商 D。原始权益人答案：B

18、在资产证券化发展的早期阶段，采用的形式是（），或者说它是资产证券化发展的雏形。

A。转手证券 B。转付证券 C。资产担保债券 D。以上都是答案：C

三、多项选择题