扬农化工2019年三季度财务风险分析详细报告

扬农化工2019年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算 1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为166,869.49万元，2019年三季度已经取得的银行短期借款为138,401.88万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供177,037.6万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕10,168.11万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为155,644.15万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是332,889.67万元，实际已经取得的短期贷款金额为138,401.88万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为244,266.91万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为288,578.29万元，在5年之内偿还的贷款总规模为377,201.05万元，当前实际的长短期借款合计为138,701.7万元。

二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。企

内部资料，妥善保管 第 页 共 1 页