的控制，涵盖了整个xx银行的核心价值流活动的控制。
4）监督评价与纠正
阐述对合规风险管理与内部控制的监测、评价和改进的要求，主要内容是如何对控制的过程、结果和体系实施监测和评审，对控制中出现的问题如何处置，如何进行改进等。监督评价模块是指对各项业务活动、管理活动及各控制方案的实施情况须加以监测，对控制方案实施的效果还须加以评审。对达到预期效果的保持并改进，对没有达到预期效果的进行原因分析、需要时修改控制方案并实施；对发生的险情、事故进行处置并制定实施相应的纠正与预防措施。它是风险控制活动一个循环的终点，更是下一轮循环的起点。它包括的内容有：风险的监测、报告，检查、审计，纪检监察，责任追究，损失、险情的处置及纠正预防措施，过程能力评价、管理评审等活动过程。
5）信息交流与反馈
阐明在信息交流与沟通方面的要求，主要内容是合规风险管理与内部控制体系的文件化要求，如何对文件和记录实施控制，如何在内部和外部之间进行有效沟通。信息交流模块是保证整个体系协调运转的重要一环，既是对业务活动、管理活动、内控活动相关信息的管理，更是对整个合规内控体系的控制。它包括体系文件化、体系文件管理、记录管理、信息交流与沟通等内容。
2.5 设计中有关问题说明
1）考虑到xxxx银行对全面提升基础管理的需求，结合目前贵行的管理实际，xxxx银行的合规内控管理体系的设计在充分考虑有关全面风险管理、内部控制和合规风险管理等方面的国际先进标准、国内监管要求的同时，在建立合规内控体系的同时，建立以流程管理为基础的岗责管理体系，并同步完成与合规内控体系的整合；
合规内控管理体系的建立，将采用xx咨询提供的“XX一图三表”（即“XX管理矩阵分析表”、“配置流程图”、“流程分析PROCESS MAP表”和“风险自我评估表RCSA”）简明实用的流程及风险系统管理工具。
“XX一图三表”的成功使用将能够有效帮助贵行的合规风险管理水平达到国内同业的领先地位！
2）合规内控与公司治理的关系
完善的公司治理既是合规风险管理与内部控制的最为重要的环境因素，同时有效的合规风险管理与内部控制又成为公司治理的基本要素。因此，合规与内控体系建设首先应依据包括银监会二○○五年九月十二日发布的《股份制商业银行董事会尽职指引》（试行）以及参照巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理》等文件的要求处理好决策层和管理层在公司治理结构下的制衡关系，界定决策、执行和监督职能和权限，明确报告路线，为实现全面风险管理奠定坚实的基础。
3）合规风险管理、内部控制与全面风险管理之间的关系
我们认为，xx银行由合规风险管理与内部控制入手，可以满足监管部
门关于合规风险管理方面的要求，并有效控制操作风险，同时在此基础上为构建全面风险管理奠定坚实的基础。从理论上说，xx银行也可依据美国COSO委员会2004年9月发布的ERM框架（即全面风险管理框架），建立全面风险管理体系，但考虑到xx银行现有的管理基础和银监会2004年9号令的时限要求，我们认为一步到位实现全面风险管理的难度较大。
合规性目标是内部控制的三大目标之一（即：营运目标、信息披露目标和合规目标）。一方面内部控制涵盖了合规风险管理机制的内容，是合规风险管理的过程基础；另一方面合规风险管理又是内部控制持续有效的运行的机制保障。同时，在公司治理结构下，二者又同属管理执行层（CEO）的责任。因此，先行启动合规风险管理与内部控制建设项目，确为全面提升银行管理水平（尤其是提升全面风险管理水平）的优选。
4）岗责与流程匹配
通过流程梳理，以及在流程网络的基础上，确定的流程之间的关系和接口，对流程中的活动进行职责分配，确定不相容职责和对岗位的控制要求，形成“岗责控制”。
考虑到流程的岗责描述与人力资源岗责体系的不完全一致性的实际，在完成基于流程和风险的梳理和排查、完成流程分析后，再进行岗责澄清和再设计。
3 项目实施方案
3.1 项目实施指导思想
xxxx分行合规内控管理体系建设是一项复杂的系统工程，更是一项战略性决策，必须运用项目管理的方法加以策划、组织、协调、指导、控制和实施。
3.2 项目实施计划
3.2.1 xxxx分行合规内控管理体系建设项目进度计划建议
第一阶段：准备、调查阶段（约4周）
任务名称 工作内容 xx分行成立项目领导小组及内控项目办公室，确定项目办人员并明确职责分工。每个部门应指定一位熟悉本部门情况的骨干作为联系人，在项目过程中尽量保持项目联系人的稳定。 xxxx分行召开合规参与工作成人员 果 时间 分行领导、各部门 确立项目组织结构，确保人员按时到位。 2006年 月 日前 成立项目办公室 项目启内控管理体系建设行领动大会 项目启动大会，宣布导 项目开始。 项目工分行合规内控管理办 计划
进行项2006年 目动月 日前 2006年 月 日 员。 制定并审批发布xx项目项目工作计划及下发 作计划 体系建设项目工作行领的审批导
银行合规内控管理体系建设项目建议
