公司后勤物资材料管理办法
1 目的
为了加强***公司后勤物资材料的管理与控制，提高资产使用效率，防止积压浪费和资产的流失，特制定本管理办法。
2 适用范围
本制度所称的后勤物资材料是指生活用品、办公用品及招待用品等物资材料，适用于公司后勤科物资材料管理。
3 职责和权限
3.1 后勤科负责后勤物资材料的计划管理、过程控制以及相关的物资管理制度的拟订、修正与完善。
3.2 使用科室负责本科室后勤物资材料（资产）使用过程的具体管理。
3.3 财务科负责后勤物资材料的核算、控制与监督，以及相关的财务制度的拟订、修正与完善。
3.2 后勤物资材料的管理应当遵循“注重效益，厉行节约”的原则。
4 管理内容和要求
4.1 后勤物资材料的分类（按用途细化分类）
4.1.1 办公用具类：指各种办公家具用具，如保险柜、办公桌、办公椅、档案柜、工作台等。
4.1.2 电器用品类：指各种不足以固定资产进行核算的电器用品，如验钞机、电暖器、风扇、饮水机、加湿器、音响设备、电话机、移动硬盘等。
4.1.3 餐厨具类：宾馆客房使用的配套用品以及餐厅配套厨具、餐具等。 4.1.4 招待用品类：如烟、酒、饮料、茶叶、礼品等。
4.1.5 生活用品类：指各种生活家具用具，如床、床上用品、纸杯、塑料盆等。 4.1.6 其他类：其他用具如清洁器具等。 4.2 后勤物资材料的购置与入库
4.2.1 后勤物资材料由集团物业公司负责统一购置配送，后勤科负责采购计划的编制与上报。
4.2.2 后勤物资材料的采购申请表（见附件1）经公司财务科及主管后勤领导审核、总指挥审批同意后，方可上报集团物业公司采购配送。
4.2.3 后勤物资材料采购配送后，由后勤库管员负责验收入库。库管员应认真核对类别、数量并填写后勤材料验收单（见附件2）。验收过程如发现问题应及时联系集团物业公司采购员，采购员向供货商提出，及时办理退、换、或赔补手续。
4.2.4 对凭感观不能检验的物品需由专业人员或使用科室人员检验，验收签字确认后，准予办理入库；库管员以及验收检验人员对入库后的后勤物资材料的质量负责。
4.2.5 库管员核对无误后，填写入库单（见附件3）并签字。入库单一式四联，第一联为存根联，由库管员留存并据以登记台账；第二联为记账联，由库管员转财务科材料会计记账；第三联为验收联；第四联为结算联，由集团物业公司采购员据以报销。
4.2.6 后勤物资材料入库后，库管员应按类别、品种规格合理摆放，做到定位存放、排列整齐、账物对号，便于收发和检查，禁止乱堆乱放。
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4.2.7 库管员对入库物资负有全责，必须严格按照制度规定妥善保管。后勤科将加强管理监督，凡玩忽职守，保管不力，不遵照手续制度办事，造成物品丢损、变质或帐务混乱、账物不符的，要根据不同情节，给予批评教育，对无法查清去向的物资，应由后勤库管员照价赔偿。
4.2.8 对入库的危险品（如：烟花爆竹等）必须根据物品的不同性能，按照有关规定要求分类存放，并加强安全防护管理，做到定期检查，防止发生变质、分解造成自燃、爆炸、污染环境等事故。
4.2.9 对易燃、易爆、剧毒物质及其他危险品，必须指定责任心强并具有相关保管知识的专人加强管理，对领用、使用人员进行安全教育，并采取必要的安全措施，确保人身和物品安全。
4.3 后勤物资材料的出库和领用
4.3.1 后勤物资材料必须坚持“先计划申请，办理入库手续后再行领用”的管理原则，不允许未经入库直接投入使用。各科室领用的后勤物资材料，无论是公用或是个人使用，都要爱护并认真管理，延长其使用寿命，发挥资产的最大使用效益。
4.3.2 后勤物资材料的出库，领用必须遵循集团公司制定的领用发放标准以及使用期限标准，对照所填写的后勤计划领用表（见附件4），执行以旧换新制度（除服装等特殊物品外）；对有专门指定人员管理的后勤物资材料，由指定的库管员按规定办理相关手续，负责后勤物资材料的记账、废品回收管理、报废等相关工作。
4.3.3 在库物资可分定期（每月）一次领用和随时（计划外急需物资）领用，由后勤科审批后，库管员填制出库单。出库单上由领用人签字、库管员签字、领用部门领导签字和后勤科领导签字。
4.3.4 各科室应设立资产管理员，专门负责本科室在用后勤物资材料的实物管理。资产管理员应建立后勤物资材料领用台账，并责任到人；同时不定期对在用后勤物资材料进行盘点，对盘亏、毁损的后勤物资材料责令使用人写出说明，报后勤主管领导审批处理；资产管理员有权对使用人浪费后勤物资材料现象提请相关领导处理。
4.3.5 资产管理员为使用科室资产的直接责任人：对本科室后勤物资材料的领用计划的真实性负责；对本部门“在用后勤物资材料”的安全性、完整性负责。如在其管理期内发现后勤物资材料的短缺、流失、毁损，须照价赔偿。
4.3.6 后勤物资材料的领用分为两种情况进行处理，一种为新增领用，第二种为“以旧换新”领用。由后勤科根据配备标准，使用年限标准等规定，来判断和确认各科室新增后勤物资材料的情况。
4.3.7 指挥部各科室新增领用后勤物资材料时，由本科室资产管理员于每月20前填制下月后勤物资材料计划领用表，经本部门负责人审核、签字后，报至综合科保管员处；库管员要对各科室报来的后勤物资材料计划领用单认真审查后按规定标准待领、发货。
4.3.8 各科室“以旧换新”领用后勤物资材料的，既要持后勤物资材料计划领用单，也要持废旧后勤物资材料以及废旧后勤物资材料的报废单（见附件5），到后勤科办理领取后勤物资材料的手续。
4.3.9 后勤库管员要认真填写后勤物资材料出库单。出库单一式四联，第一联：存根联； 第二联：财务记帐联；第三联：保管员发货联 ；第四联：结算联，由使用科室保管，以单代帐，作为进行实物管理的依据，并据以登记本科室物品清单。
4.3.10 每月25日，库管员应对当月领用的后勤物资材料以科室为单位编制汇总表后，连同出库单一并报财务科材料会计审核入账。 4.4 后勤物资材料的转移、退库和经管人变更
4.4.1 在用后勤物资材料的使用科室发生变动时，必须办理正式的调拨手续。首先由调出资产科室填写后勤物资材料的基本情况，由调入资产科室资产管理员找相关领导签字批准后，准予办理内部调拨手续。
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4.4.2 后勤物资材料调拨单（见附件6）一式四份，调出科室留存一份，资产管理员据此登记本科室“在用后勤物资材料台账”的减少；调入科室一份，资产管理员据此登记本科室“在用后勤物资材料台账”的增加；转后勤科库管员一份，据此登记相应科室的增加或减少；转财务科一份，财务人员根据情况作出账务处理。
4.4.3 各科室的综合员如有变更，应及时做好资产管理工作交接，以分清责任，并由本科室负责人签字认可。
4.4.4 员工调离指挥部，必须将自己经管的后勤物资材料移交各归口管理部门，由资产管理员进行清点，对丢失、损坏物品按规定折价赔偿，对完好且可重复领用的后勤物资材料调剂使用或交由资产管理员单独保管。 4.5 后勤物资材料的报废
4.5.1 对在用后勤物资材料发生报废或者不能继续使用的（如：家具、电器等低值易耗品），各科室使用人或责任人应主动提出报废申请，填写报废理由，由本科室负责人签字同意后经综合科、财务科等相关科室及主管领导审核办理报废事宜。
4.5.2 财务科对申请报废的后勤物资材料要查看实物，并会同后勤科认真核实，并填写处理意见，经相关领导批准后，予以报废处理。
4.5.3 各科室在申请后勤物资材料报废时，由本科室的资产管理员填制“后勤物资材料报废单”一式四份，经相关领导签字批准后，资产管理员自存一份，作为减少本科室“在用后勤物资材料台账”的依据，转后勤科及财务科各一份据此作后勤物资材料报废的账务处理，减少相应科室的“在用后勤物资材料台账”。
4.5.4 批准报废的后勤物资材料，财务部及保管员对其实物进行估价，有残余价值的由后勤科保管员填制入库单办理废料入库手续。
4.5.5 手续完备的“后勤物资材料报废申请单”由资产使用部门和财务科各存一份，作为帐务处理的依据，原“后勤物资材料计划领用单”应与“报废申请单”附在一起，作为后勤物资材料减少的依据。 4.6 后勤物资材料的盘点
4.6.1 要求后勤库管员和财务科材料会计每月对库存后勤物资材料进行抽查盘点，每季度全面对库房物资进行认真、仔细盘点。
4.6.2 后勤物资材料的盘亏、盘盈须报主管领导，查明原因，经上报指挥部领导同意后进行账务处理。后勤库管员和材料会计不得擅自处理。
4.6.3 盘点完毕后，后勤库管员应及时完成盘点表（见附件7），经盘点人、后勤科领导及主管领导审核签字后交财务科，由财务科进行审核。 4.7 后勤物资材料的维修
4.7.1 后勤物资材料维修指对因自然原因而造成废旧或损坏的办公设备以及物业设备、设施的维修，包括：电脑、打印机，家具、管道、水暖器材、灯具、门窗、玻璃等。 4.7.2 后勤科负责指挥部公共区域设备、设施后勤物资材料维修申请，各部门负责本部门内部设备、设施后勤物资材料维修申请。
4.7.3 申请维修部门填写《后勤物资维修申请单》（见附表8），其中：办公设备的维修单（如：电脑、打印机、音像器材等），报至后勤科，由采购员负责进行市场询比价，确定维修商，由专业技术人员进行维修；物业设施、设备的维修（如：门窗、家具、办公桌椅、文件资料柜、玻璃、灯具、水暖管道等等），报至设备科由设备维修班进行维修或更换。
4.7.4 设备科根据维修申请单的维修项目进行实地核实后派专人进行检、修或更换，检修完毕后由申请维修部门负责对维修物品进行验收并签字确认。
4.7.5 后勤物资材料维修部门，在收到维修申请单后的一个工作日内完成对后勤物资材料的维修并交付使用；复杂维修或送外维修的后勤物资材料，可适当延长维修时间，但不能超过三个工作日而影响使用（特殊情况除外，如：个别维修配件需在外地采购等）。
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5 检查与考核
本办法考核细则另行制定
6 附则
公司后勤物资材料核算工作流程
附件:
1 公司办公及生活物资采购申请单 2 公司后勤物资材料验收单
3 公司后勤物资材料出入库汇总表 4 公司后勤物资材料计划领用单 5 公司后勤物资材料申请报废单 6 公司后勤物资材料计划调拨单 7 公司后勤物资材料盘点表 8 公司后勤物资物资维修申请单
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公司后勤物资材料核算工作流程
各部门申报领用计划 部门及后勤领导审核 总指挥审批 采购员采购（大宗报物业公司采购） 后勤库管员验收入库 申请部门领用物资材料 领用部门领导签审 后勤主管领导审核 后勤库管员填写出库单（各级领导签字齐全） 财务科审核入帐 领用科室资产管理员登记台账 后勤库管员登帐汇总，月底报财务科会计核算 5
后勤物资材料管理办法
