出口退税申报系统V12.0操作说明
第1章. 出口退税申报系统V12.0操作说明
根据国家税务总局公告2013年第12号关于《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》有关问题的公告、国家税务总局公告2012年第24号关于发布《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》的公告、国家税务总局公告2013年第30号《关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题》的公告、国家税务总局公告2013年第47号关于发布《适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法（暂行）》的公告、国家税务总局公告2013年第61号《关于调整出口退（免）税申报办法》的公告和国家税务总局公告2013年第65号《关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题》的公告，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。
1.1 系统维护
1.1.1 代码维护
“系统维护?代码维护”中新增“登记类型代码”、“行业类型代码”、“隶属关系代码”、“提供零税率应税服务代码”、“经营者类型代码”、“纳税人类别代码”、“享受优惠政策代码”、“退（免）税计算方法”、“单证种类代码”，共计9个代码表。如图：
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1.1.2 系统配置设置与修改
“系统维护?系统配置?系统配置设置与修改”，增加“是否申报收汇”、“申报收汇起始”、“申报收汇截止”、“放弃零税率”、“放弃零税率起”、“放弃零税率止”字段，如图：
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功能说明：
1. 当读入审核反馈信息数据后，如果是九类企业，则“是否收汇申报”由“F”变为“T”，同时更新“收汇日期起始”和“收汇日期截止”的时间；如果非九类企业，则这三个字段值不变；
2.系统根据“放弃零税率”标志，和“放弃零税率起”、“放弃零税率止”日期值，判断企业是否放弃零税率申报业务。
1.2 基础数据采集
1.2.1 增加退（免）税认定申请录入
打开菜单“基础数据采集?资格认定相关申请录入?退（免）税认定申请录入”，如图：
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填表说明：
1.“所属期”规则：4位年份+2位月份，如：201401 2.“纳税人名称”：营业执照登记的企业名称全称； 3.“纳税人英文名”：按照《对外贸易经营者备案登记表》上的经营者英文名称填写； 4.“海关企业代码”：海关注册登记的代码（10位）； 5.“纳税人识别号”：国税税务登记证上的税务登记代码； 6.“纳税人类型”：一般纳税人、小规模纳税人、其他； 7.“主管税务机关代码”：税务机关代码要按照主管税务机关的要求填写； 8.“主管税务机关”：按国税税务登记证相关内容填写； 9.“纳税信用等级”：按主管税务机关认定的纳税信用等级填写； 10.“登记类型代码”：按国税税务登记表上的注册类型填写； 11.“行业归属代码”：按国税税务登记表上的行业归属填写； 12.“经营者类型码”：1. 生产企业2. 外贸企业3. 有生产能力的其它单位4. 没有生产能力的其它单位； 13.“备案登记编号”：按照《对外贸易经营者备案登记表》有关内容填写； 14.“工商注册号”：按工商登记的有关内容填写； 15.“工商注册日期”：按工商登记的有关内容填写； 16.“工商有效期”：按工商登记的有关内容填写； 17.“工商注册资金”：按工商登记的有关内容填写； 18.“企业法人代表”：按工商登记的有关内容填写； 19.“法人身份证号”：按工商登记的有关内容填写； 20.“法人代表电话”：按工商登记的有关内容填写； 21.“退税开户银行”：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号； 22.“退税银行账号”：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号； 23.“主管外管局”：按外汇登记证有关内容填写； 24.“退税计算方法”：退（免）税计算方法要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：内资生产企业、外商投资企业选填为免抵退税；外贸（工贸）业选填为免退税；小规模纳税人选填为免税；
25.“企业类型代码”：企业类型代码要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：以国有资产、集体资产、国内个人资产投资创办的生产企业选填为内资生产企业；由中国投资者和外国投资者共同投资或者仅由
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外国投资者投资的生产企业选填为外商投资企业；外贸企业、工贸企业选填为外贸（工贸）企业；增值税小规模纳税人选填为其他企业；
26.“是否分部核算”：企业内部是否分部门核算； 27.“部门代码”：分部核算部门代码为两位字符集合，以半角逗号分隔填写。
1.2.2 增加退（免）税资格变更录入
打开菜单“基础数据采集?资格认定相关申请录入?退（免）税资格变更录入”，如图：
填表说明：
1.“所属期”规则：4位年份+2位月份，如：201401 2.“序号”规则：4位流水号，如：0001、0002... 3.“变更事项”：认定申请时所填事项。主管税务机关变更时，需要主管税务机关代码、名称同时变更； 4.“原认定内容”：认定申请时所填内容； 5.“变更后内容”：变更后的内容； 6.“附送件”：针对该项变更需要附送的资料。
1.2.3 增加出口退税业务提醒申请录入
打开菜单“基础数据采集?资格认定相关申请录入?出口退税业务提醒申请录入”，如图：
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出口退税申报系统V12.0操作说明(DOC 49页)
