皖通科技2024年一季度经营风险报告
皖通科技2024年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
皖通科技2024年一季度盈亏平衡点的营业收入为20,434.15万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。营业安全水平为23.11%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过6,140.84万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表
项目名称 盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数 2024年一季度 数值 20,434.15 0.23 -11.28 0.66 增长率(%) -50.89 -447.97 -37.58 2024年一季度 数值 0.47 3.24 1.05 增长率(%) 49.07 3.61 -0.11 2024年一季度 数值 0.32 3.13 1.05 增长率(%) 0 0 0 0 38.51 14,752.93 -19.26 18,271.49 二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供130,999.75万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表
项目名称 营运资本 所有者权益 非流动负债 2024年一季度 数值 130,999.75 225,980.95 357.45 增长率(%) 2024年一季度 数值 增长率(%) 8 121,300.28 6.97 211,263.09 2024年一季度 数值 增长率(%) 0 0 0 28.85 94,144.23 17.38 179,978.69 -45.66 701.7 -6.26 381.32 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页
固定资产 长期投资 35,888.55 3,388.2 -0.61 36,107.92 476.23 588 皖通科技2024年一季度经营风险报告 145.34 14,717.69 -54.7 1,298.13 0 0 2、营运资本变化情况
2024年一季度营运资本为130,999.75万元，与2024年一季度的121,300.28万元相比有所增长，增长8%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供59,288.29万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表
项目名称 存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计 2024年一季度 数值 54,187.43 53,209.94 0 7,304.88 12,257.99 126,960.24 增长率(%) 2024年一季度 数值 增长率(%) 2024年一季度 数值 增长率(%) 0 0 0 0 0 0 15.98 46,720.95 22.22 43,535.95 0 -8.66 44.7 0 7,997.77 8,471.25 40.37 33,285.32 34.61 32,343.28 -100 11,205.82 3.09 233.12 22.48 7,758.3 2,542.98 87,135.7 18.96 106,725.92
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内部资料，妥善保管
经营性负债增减变化表
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项目名称 应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计 2024年一季度 数值 50,941.89 0 13,513.92 764.87 0 1,636.89 814.37 67,671.95 增长率(%) 0 0 22.44 0 133.82 9.51 2024年一季度 数值 0 0 624.7 0 700.06 61,797.5 增长率(%) -100 -100 69.05 -5.04 0 40.91 0 2024年一季度 数值 35,092.5 1,461.14 6,650.27 657.84 0 496.8 0 增长率(%) 0 0 0 0 0 0 0 0 20.21 11,241.99 -98.35 49,230.74 39.31 44,358.55 4、营运资金需求的变化
2024年一季度营运资金需求为59,288.29万元，与2024年一季度的44,928.42万元相比有较大增长，增长31.96%。在营运资金需求增长的同时，营业收入却出现下降，表明经营形势趋于恶化，应注意提高管理水平。
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要59,288.29万元的营运资金，而企业的营运资本数额为130,999.75万元，营运资本能够满足企业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为71,711.47万元。
内部资料，妥善保管
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