电烙铁 购买 15 10 150 热风枪 购买 1 500 500 螺丝刀 购买 50 1 50 GBA仪 购买 1 500 500 电子元件 购买 若干 500 各类配件 购买 若干 500
2．交通工具
根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：
名称 数量 单价 总费用 自行车 1 160 160 3．办公家具和设备
办公室需要以下设备：
柜台 3 150 450 桌子 1 100 100 椅子 2 50 100
4. 固定资产和折旧概要
项目 价值（元） 年折旧（元） 工具和设备 1800 15% 交通工具 160 20% 办公家具和设备 850 20% （二）流动资金（月） 1.原材料和包装
名称 数量 单价 总费用（元） 电脑充电器 15 20-45 500
11
耳机 20 5-20 160 贴膜 50 4-12 250 摄像头 10 15-45 280 U盘 20 40-85 1000 键盘 鼠标 10 15-30 240
2．其他经营费用（不包括折旧和贷款利息）
项目 费用 备注 业主的工资 400 每月 租金 270 每月 公用事业费 100 每月 营销费用 100 每月 维修费 150 每月 登记注册费 400 每年 其他 1000 每年 合计 2420 12
（三）销售收入预测（8个月）
销售情况 月份 销售的产品或服务 （1）贴膜 1 40 9 360 20 50 1000 20 1.5 30 30 5 150 6 70 420 2 40 9 360 20 50 1000 20 1.5 30 30 5 150 6 70 420 3 40 9 360 32 55 1760 20 1.5 30 40 5 200 6 70 420 4 40 9 360 32 50 1600 20 1.5 30 30 5 150 6 75 450 5 40 9 360 32 45 1440 20 1.5 30 20 5 100 8 75 450 6 60 9 540 32 30 960 20 1.5 30 20 5 100 8 75 450 7 40 9 360 20 50 1000 20 1.5 30 30 5 150 6 70 420 8 40 9 360 20 50 1000 20 1.5 30 30 5 150 6 70 420 9 70 9 630 32 45 1440 20 1.5 30 40 5 200 7 75 450 10 80 9 720 32 45 1440 20 1.5 30 30 5 150 8 75 450 11 80 9 720 32 45 1440 20 1.5 30 20 5 100 6 75 450 12 80 9 720 32 30 960 20 1.5 30 20 5 100 6 75 450 合计 490 4410 256 11040 160 240 220 1100 55 3570 （2）键盘+鼠标 （3）安装软件 （4）清洁液 （5）U盘 （6）冰箱 （7）彩电 （8）手机 合计 销售数量 平均单价 月销售额 销售数量 平均单价 月销售额 销售数量 平均单价 月销售额 销售数量 平均单价 月销售额 销售数量 平均单价 月销售额 销售数量 平均单价 月销售额 销售数量 平均单价 月销售额 销售数量 平均单价 月销售额 销售总量 销售总收入 起步阶段资金不足暂时不考虑 138 2770 138 2770 138 2770 128 2590 120 2380 140 2080 169 2750 169 2750 169 2750 170 2790 158 2740 158 2260 1181 20360 13
（四）销售和成本计划
金额（元） 月份 项目 1 2770 110.8 2659.2 800 400 270 2 2590 103.6 2486.4 800 400 270 5 50 3 2770 110.8 2659.2 800 400 270 5 50 4 2590 103.6 2486.4 800 400 270 5 50 5 2380 95.2 2284.8 800 400 270 5 50 6 2080 83.2 1996.8 800 400 270 5 50 7 2750 110 2640 800 400 270 5 50 8 2790 111.6 2678.4 800 400 270 5 50 9 2750 110 2640 800 400 270 5 50 10 2790 111.6 2678.4 800 400 270 5 50 11 2740 109.6 2630.4 800 400 270 5 50 12 2260 90.4 2169.6 800 400 270 5 50 合计 20360 814.4 19545.6 6400 3200 2610 40 400 销 售 含流转税销售收入 流转税（增值税等） 销售净收入 业主工资 员工工资 租金 营销费用 5 公用事业费 50 维修费 折旧费 成 贷款利息 保险费 登记注册费 本 原材料（列出项目） （1）膜 （2）U盘 （3）鼠标+键盘 （4）散热器 （5）耳机 （6）其他 30 300 175 40 150 150 2220 不考虑 30 300 185 55 159 155 2259 331 331 30 300 175 40 150 150 2220 331 331 30 300 185 55 159 155 2259 331 331 46 350 200 33 180 165 2349 31 31 30 350 200 25 180 165 2325 -245 -245 33 350 200 76 180 165 2379 418 418 55 320 190 122 155 155 2372 371 371 33 350 200 76 180 165 2379 418 418 55 320 190 122 155 155 2372 418 418 55 350 200 77 180 165 2402 338 338 22 350 200 88 180 165 2380 -270 -270 301 2670 1550 516 1364 1285 18686 1524 1524 总成本 利润 净收入（税后） 331 331 14
（五）现金流量计划
金额（元） 月份 项目 1 1290 7155 2 4767 7175 3 8000 4 1290 7155 5 4767 7175 6 7944 7725 7 9435 7975 无 8 11252 7425 9 9435 7975 10 11252 7425 11 12828 1975 12 14707 7975 合计 70223 47405 现 金 流 入 8000 现金采购支出（列出项目） （1）进货 3200 （2）包装袋 100 （3） 赊购支出 业主工资 800 员工工资 400 租金 50 现 营销费用 金 公用事业费 150 流 维修费 出 贷款利息 偿还贷款本金 保险费 登记注册费 设备 其他（列出项目） 税金 320 现金支出（B） 6710 月底现金（A-B） 1230
月初现金 现金销售收入 赊销收入 贷款 其他现金流入 可支配现金（A） 8445 2874 100 8000 3200 100 8445 2874 100 11942 3120 100 15569 4270 100 17410 3200 100 无 800 400 50 150 无 17410 2874 100 17410 4270 100 18677 3985 100 20803 4270 100 22682 4270 100 123528 30529 800 400 50 150 800 400 2160 50 150 800 400 50 150 800 400 50 150 800 400 50 150 800 400 50 150 800 400 50 150 800 400 50 150 800 400 50 150 800 400 50 150 6400 400 1200 500 750 无 500 750 320 6710 1230 320 6710 1290 304 3678 4767 378 3998 7944 364 6734 9435 388 6158 11352 388 6158 11252 388 6158 11252 364 5849 12828 326 6096 14707 388 5258 17424 2832 44481 79647 15
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