如何编制企业战略规划?
(内部资料)
北京天创达
如何编制企业战略发展规划
正文目录
1.1 企业战略规划定义 .................................................... - 2 - 1.2 企业战略规划目的 .................................................... - 2 - 1.3 企业战略规划特点 .................................................... - 2 - 1.4 企业战略规划制定 .................................................... - 3 - 1.5 尽职调查访谈内容 .................................................... - 4 - 1.6 企业提供资料清单 .................................................. - 10 - 1.7 企业战略规划内容 .................................................. - 13 -
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如何编制企业战略发展规划
1.1 企业战略规划定义
企业战略规划，就是制定企业、企业集团或者公司机构的长期目标并按照可以执行的战略步骤及方法将其付诸实施，它是一个正式的过程和仪式，主流商管课程如MBA及EMBA等均将企业战略规划与执行作为对管理者进行教育的一项重要模块包含在内。
1.2 企业战略规划目的
企业咨询公司认为，企业进行战略规划主要有以下目的：1、对企业行业背景进行分析；2、分析企业战略发展定位；3、分析企业内部主要产品、技术和服务内容；4、了解企业内部基础素质和优劣势；5、分析企业内部财务经济状况；6、分析企业内部经营管理团队和员工队伍并作出规划；7、制定企业近一年短期发展目标和3-5年中长期发展目标；8、对企业市场经济环境进行分析；9、分析企业市场竞争对手；10、发现企业存在的风险和未来潜在风险并制定风险应对策略。
1.3 企业战略规划特点
企业战略规划有效性包括两个方面，一方面是战略规划和定位正确与否，正确的战略应当做到企业自身实力、内外部可用资源和市场经济环境的良好匹配；另一方面是战略规划是否适合于该企业的经营管理和内部控制过程。因此，一个有效的战略一般有以下特点：
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（1）战略目标明确：战略规划的目标应当是明确的，不应是模糊或者两可的。企业战略规划的目标应当使企业管理层和员工队伍工作振奋和鼓舞，但同时又是企业经过努力可以达到的，而不是一个天方夜谭无法实现。
（2）可执行性良好：企业战略规划不是画饼充饥，不是好高骛远，更不是夜郎自大；企业战略规划是通俗的、明确的和可执行的，它应当得到企业各级管理层真实认可，企业整体员工队伍能确切地了解它，执行它，并使员工愿意让个人发展战略和企业发展战略保持一致。
（3）组织人力落实：企业制定战略的人必须是执行战略的人，一个好的战略计划只有有了好的人员执行，它才能实现。因此，企业战略计划要求企业各级落实，甚至直到各部门的每一个人，企业战略规划必须形成从公司、部门、市场、资源、人力等方面的责任和任务。
（4）战略灵活性好：企业战略规划包含短期目标和中长期目标以及长远目标，但是随着市场环境的变化，企业的目标可能随时间和环境而变，且活动范围和组织计划的形式也会改变。企业战略计划灵活性并不意味着随时改变，需要经过深思熟虑慎重改变。
1.4 企业战略规划制定
企业战略规划制定是企业内部人员或者企业外聘机构经过尽职
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调查、企业访谈、资料收集、行业分析、制定企业战略发展规划，形成企业战略发展规划报告书。
1.5 尽职调查访谈内容
公司高层领导：
1、概述公司设立及发展历程以及重大变化情况； 2、公司所属行业的主要特点、发展趋势、竞争趋势； 3、公司主要的市场环境、竞争对手；
4、近两年来，公司设备租赁情况受到经济危机冲击时，给公司带来了那些困扰？
5、公司的重大决策形成机制与运作流程； 6、公司如何对下属公司领导人进行控制和管理； 7、公司下属核心子公司经营优势与劣势； 8、公司对高管人员、主要业务骨干的激励机制； 9、公司目前经营中的最大问题和困难以及解决方案； 10、公司目前享受国家和地方政府的主要政策支持情况； 11、公司急需上级部门解决的问题？ 12、公司2014年企业发展目标； 13、公司未来五年发展目标；
14、公司是否有/有哪些不良资产，对不良资产的处理措施。
战略/规划部门：
1、部门人员构成及部门职责；
2、公司行业发展规划；公司产业链定位？产业链条完整？ 3、公司 “十二五”战略规划；或者未来3年或5年发展规划
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与具体思路；
4、近3年，对公司影响较大的国家产业政策；
5、公司生产基地建设规划；对应的投资、融资和担保规划； 6、公司各下属企业的未来发展是怎样的？ 7、公司的最大优势是什么？
8、公司战略规划中目前最大的问题是什么？
9、公司跨行业投资和企业管理的情况；多元化经营的风险。
财务/资金部门：
1、部门人员构成及部门职责； 2、公司财务管理制度有哪些？
3、公司是否有《内部控制手册》和《管理制度汇编》
4、公司资金管理情况；对下属公司的资金管理；有无集中管理？ 5、公司对货款的收款方式；公司对采购款的支付方式；公司应收账款、其他应收款的情况；其中最大的风险是什么？
6、公司目前融资环境与融资决策流程；公司对下属企业投资、融资和担保管理；
7、公司在政策、税收方面所享受的优惠政策及相关文件； 8、目前公司对外担保情况及对外担保的管理措施及办法； 9、目前主要合作银行、相关授信额度以及使用情况； 10、公司对外借款（贷款）时资产抵押情况；目前大约有多少固定资产（土地、房产、设备）抵押出去了？占比？
11、公司历史上是否有过贷款逾期的情况，形成的原因和解决办法。
12、公司资本运作情况以及对公司经营的影响； 13、公司近3年重大资金筹集、使用、偿还情况；
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14、公司募集资金的实际用途和期限； 15、公司借款后的偿债计划与应急保障措施； 16、公司未来3年或5年的业务规模；
17、公司未来3年或5年的融资规模；融资途径是什么？ 18、公司未来财务的主要优势和劣势是什么？
产品和服务部门：
1、部门人员构成及部门职责；
2、公司主要的产品和服务的设备类型、价格、厂家、设备特征等；
3、公司在产品和服务的流动资金规模； 4、公司产品和服务中的一些操作难点和困扰；
5、公司今年来在服务业务中的渠道资源和市场优势情况； 6、公司客户受到经济不景气影响后，其投资是否受到大规模消减，导致公司自身业务受到冲击；
7、公司近期产品的生产线投资建设情况；投资建设进度？ 8、公司如何判断业务的风险，如何防范这些风险； 9、公司业务部门如何与风控部门协调操作业务； 10、公司目前上急需解决的问题是什么？
贸易/销售部门：
1、部门人员构成及部门职责；
2、公司贸易的主要设备、产品、器材等是什么？ 3、公司贸易的主要供货商和采购渠道是什么？
4、公司及下属企业采购渠道、采购模式，是否实行集中采购，采购流程、主要供货商、支付办法是什么？
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5、公司主要设备和产品采购量及采购价格及变化趋势； 6、近几年，设备和产品的价格波动对公司经营的影响？公司采取什么方式进行有效的控制，对企业的议价能力如何？
7、影响公司设备和产品采购的不利因素；如何保障原材料供应； 8、近3年，公司产品的主要设备和产品分别在融资租赁业务成本中的构成情况，以及采购物资的价格变化情况；
9、未来3年主要原材料采购价格预测。
风险控制部门：
1、部门人员构成及部门职责；
2、公司风险控制的主要制度和业务决策机制有哪些； 3、公司风险控制部门与业务部门如何配合工作； 4、公司租赁业务现有的主要设备、供货商、客户； 5、公司租赁业务的主要风险有哪些？
6、公司内部控制与风险控制机制有哪些？还需要有什么完善的地方；
7、未来3年或5年，公司风险控制人员和制度还需要如何完善，有什么计划？
企业管理部门：
1、部门人员构成及部门职责；
2、公司管控模式是什么？公司与子公司之间的管理模式； 3、近年来，国家宏观调控政策对公司发展带来的影响？请谈一下对于行业现状和未来发展的看法；
4、公司各项管理制度汇编；请介绍一些主要的制度； 5、近3年，公司经营状况的评价，存在的主要问题，对目前经
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营现状的分析；
6、公司如何对下属企业的主要管理人员进行管理与考核； 7、未来3年，公司的发展战略（包括产业构建、项目投资、市场开拓、管理改进、兼并重组等方面的规划）；
8、公司跨地区、跨行业经营和管理风险？如何防范？ 9、支撑公司发展的主要基础，以及存在的制约瓶颈； 10、未来3年，公司重大资产收购情况，对公司经营的影响；
人力资源部门：
1、部门人员构成及部门职责； 2、公司人员构成情况及组织机构设置； 3、高层管理人员组成情况及其简历；
4、公司员工工资水平；公司临时人员成本情况；如果保障人力资源充足；
5、员工招聘、培训情况； 6、员工的激励与约束机制；
7、公司最近发生的领导班子换界、组织机构改革、管理机关内部重组、人员精简、优化、分流、下岗和裁员情况；
8、公司社会负担、人员安置、公司负担的离退休人员人数； 9、跨地域人力资源管理问题。
行政/办公室 1、部门人员构成及部门职责； 2、公司的管理体制与组织机构；
3、公司下属子公司概况、公司对子公司的管理模式和控制手段； 4、公司内部控制与管理方面情况； 5、公司重要的日常经营管理决策形成机制； 6、公司管理方面的优势、与先进企业之间的差距？
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7、公司的治理结构情况，股东会、董事会、监事会、总经理的设置情况职权以及公司机构设置的一些考虑；
8、公司有那些决策委员会（如价格委员会、投资决策委员会、审计委员会、生产管理协调会、应急委员会等）
投资/融资/担保部门： 1、部门人员构成及部门职责；
2、公司投资、融资、担保的批准决策情况；哪个机构终极决策？ 3、近3年，公司重大对外投资项目及项目资金落实情况；公司投资项目对公司的重大意义/作用？
4、近3年，投资项目/公司运作情况；招投标制度；
6、未来3年，公司重大对外投资项目及项目资金落实情况；公司投资项目对公司的重大意义/作用？
7、公司资源占有情况；对应的投资建设项目有哪些？ 8、投资项目的前期及实施过程中的主要工作内容，后期管理的参与程度与主要方式及内容；
9、公司的发展战略对投融资的具体要求；
10、经济危机对公司财务资金和投融资的要求；应对措施。
重要子公司领导：
1、子公司的主要业务概况；子公司所处行业概况； 2、子公司近几年发展情况；
3、子公司在公司中的地位和管理关系；包括财务、人员、机构对应关系；
4、子公司未来发展方向；面临的危机？ 5、子公司与公司的资金、业务往来情况。
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6、子公司最需要母公司为其解决的问题是什么？ 7、经济危机给子公司带来的影响是什么？应对措施。 8、未来3年或5年，子公司有何发展规划；如何保障该计划实现？
9、未来3年或5年，子公司需要上级部门给与什么支持？
1.6 企业提供资料清单
北京天创达作为本次本公司战略发展规划，开展对本公司的尽职调查，并制定资料清单如下：
一、公司基础资料 1、公司背景/历史； 2、公司股权结构；
3、公司组织结构（未来计划的组织结构）；
4、公司股东介绍，包括在公司的职位、能力、资质、股份比例等；
5、公司享受的地方政策优惠、税收优惠；
6、公司所在地区情况；与公司的经营相关的情况介绍； 7、公司去年工作总结，公司近期工作总结； 8、公司各个部门工作总结和主要员工工作总结； 8、公司发展计划：近期规划和远期规划；
二、公司业务资料
1、公司提供的主要产品/服务介绍；产品的具体用途； 2、公司所在行业资料；行业发展所处阶段；行业竞争格局；
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3、公司产业定位；产业链地位；
4、公司主要盈利模式；产品和服务的主要销售模式； 5、公司拥有的资源情况，如占有的特殊资源、特殊销售渠道或特许经营权等；
6、公司主要供应商介绍；主要租赁设备；公司计划购买的技术和设备情况；
7、公司目前客户状况；
8、公司所在区域或市场定位区域面临的市场客户情况； 9、公司有多少潜在用户?其增长率是多少?公司计划占有该市场的多大份额？
10、公司市场开拓战略？公司如何开拓潜在市场？如何进入潜在市场?
11、公司产品的营销计划；
12、公司的竞争对手是谁?公司比竞争对手强/弱的地方是什么?是否具有能阻止其他人进入的壁垒?公司产品竞争的优劣势；
13、公司产品/服务的替代产品/服务情况；
15、公司的优势/弱势/发展的机会/受到的威胁；公司目前发展的瓶颈；
16、公司业务计划的实施：业务计划将如何实施?公司的实施战略是什么?
17、上下企业产品/原材料/销售关系； 18、公司发展实施时间表和预算；
三、公司管理层资料
1、管理层详细简历（突出与融资项目和企业相关的经历）； 2、管理层是否有激励机制？具体是什么；公司管理团队期权计
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划；
3、公司产品初期营销的策略；营销团队建设情况；营销人员的奖励机制；
4、公司财务控制情况； 5、公司成本控制机制；
6、公司管理团队与特殊资源、企业或政府之间是否有特殊关系；
四、公司资金用途
1、项目总投资；及具体投资支出计划； 2、公司融资租赁计划公司员工支出； 3、公司生产设备支出及使用年限； 4、公司场地投资或租用情况；
5、公司产品或服务产量，生产或服务成本； 6、公司可能的其他支出；
7、公司销售价格、销售量和销售收入；
8、项目资金筹集情况，自己筹集的资金及目前已经投入的资金； 9、公司资金缺口及股权出让比例；项目建成投产后产品产量；目前市场同类的产品价格；
10、公司未来3-5年整体销售收入预测；
11、公司如何保证资金使用的安全；如何保证资金如数投资到项目中去；
五、公司财务资料
1、资产负债表（是否经过审计）； 2、损益表（是否经过审计）； 3、现金流量表（是否经过审计）；
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4、目前公司除自身的资金，还可以动用的资金有多少； 5、公司获得银行或者金融机构的信贷额度是多少？ 6、公司未来资金使用计划、与租赁业务有何关联？
六、公司风控资料
1、公司风险控制部门人员；
2、公司风险控制部门制度和机制以及工作流程； 3、目前，公司风险控制部门的主要问题； 4、公司风险控制部门未来发展规划；
七、证件及附件资料 1、营业执照复印件； 2、公司章程； 3、公司验资证明；
4、如需使用银行贷款，请出具贷款意向书； 5、公司已经签定的重要合同复印件；
6、实施项目需要新设公司或需要增资扩股的，请出具投资各方的协议书；涉及无形资产作价入股的，需出具资产评估报告；
7、公司含有土建内容的，请出具详细的审批资料。
1.7 企业战略规划内容
战略规划的内容由三个要素和内容组成：
（1）企业发展方向和目标
经理在设立方向和目标时有自己的价值观和自己的抱负。但是
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他不得不考虑到外部的环境和自己的长处，因而最后确定的目标总是这些东西的折衷，这往往是主观的，一般来说最后确定的方向目标绝不是一个人的愿望。
（2）企业实力约束和资源
这就是要找到环境和机会与自己组织资源之间的平衡。要找到一些最好的活动集合，使它们能最好的发挥组织的长处，并最快地达到组织的目标。这些政策和约束所考虑的机会是还未出现的机会，所考虑的资源是正在寻找的资源。
（3）企业发展计划与指标
计划的责任在于进行机会和资源的匹配。但是这里考虑的是现在的情况，或者说是不久的将来的情况。由于是短期，有时可以做出最优的计划，以达到最好的指标。经理或厂长以为他做到了最好的时间平衡，但这还是主观的，实际情况难以完全相符。
我们拥有大量企业战略规划撰写经验，凭借企业高层访谈、企业尽职调查、企业资料收集、外部信息收集、企业员工调查、行业信息收集等方式，从行业背景分析、上下游产业分析、商业模式分析、产品和服务总体规划、企业队伍规划、未来3-5年发展目标规划、企业问题分析、市场经济环境分析、产品销售预测、企业风险分析与控制等方面入手，撰写企业战略规划报告。我们的团队行业经验丰富，工作目标明确，工作作风严谨，工作效率较高。
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