最新银行从业《中级风险管理》复习题集含解析共30套 (20)

D、税收 E、监管

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【知识点】：第20章>第1节>金融租赁行业概述 【答案】：B,C,D,E 【解析】：

从2000年开始，有关政府部门对金融租赁业进行清理规范，行业进入恢复调整期，各金融租赁公司纷纷增资扩股，实力有所增强，基本确立了金融租赁业发展的法律、税收、监管、会计四大支柱，为行业健康可持续发展奠定了基石。 14.商业银行等金融机构的反洗钱义务主要包括( )。

A、建立健全反洗钱内控制度

B、建立客户身份资料和交易记录保存制度 C、建立客户身份识别制度

D、建立大额交易和可疑交易报告制度 E、向中国人民银行报告分析结果 >>>点击展开答案与解析

【知识点】：第10章>第3节>反洗钱义务的主要内容 【答案】：A,B,C,D 【解析】：

按照《反洗钱法》规定，商业银行等金融机构的反洗钱义务主要包括，建立健全反洗钱内部控制制度、客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度以及大额交易和可疑交易报告制度。

15.商业银行同业存放的主要风险点表现在( )。

A、业务不合规 B、内部控制薄弱 C、风险管理欠缺 D、核算不真实 E、内部审计监督不到位 >>>点击展开答案与解析

【知识点】：第5章>第3节>同业存放 【答案】：A,B,C,D,E 【解析】：

商业银行同业存放业务的风险点主要表现在以下五个方面：业务不合规；内部控制薄弱；风险管理欠缺；核算不真实；内部审计监督不到位。