农改办内控规程
寿县农村综合改革领导小组办公室 内部控制操作规程
为进一步规范农村综合改革工作管理～加强内部控制～防范业务流程风险～提升工作规范化、制度化、法制化水平～根据《预算法》、《安徽省农村综合改革转移支付资金管理暂行办法》,财农改办〔2014〕1257号,和《淮南市财政局法律风险内部控制办法,试行,》等有关规定～结合工作实际～制定本规程。
第一部分 综改办工作职责及主要任务
农村综合改革领导小组办公室的主要任务是:贯彻落实国家、省、市关于农村综合改革工作的决策部署～研究深化农村综合改革方案～提出深化农村综合改革的政策建议,开展农村综合改革的相关试点～监管农村综合改革资金～组织开展绩效考评,参与农业农村发展重要政策研究,承担市农村综合改革领导小组的具体工作。其职责如下:
,一,贯彻落实国家、省、市、县农村综合改革工作部署～研究提出深化农村综合改革的政策建议～拟订相关改革方案并组织实施。
,二,参与研究支持农村综合改革发展有关政策措施。 1
,三,推进农村公益事业发展机制创新～指导开展村级公益事业建设一事一议财政奖补、国家美丽乡村建设试点、扶持村级集体经济发展试点、农村综合改革示范试点等工作。
,四,监管农村综合改革转移支付资金～完善管理办法～组织开展绩效考评。 ,五,组织开展农村综合改革宣传、培训、督查和信息建设工作～编写农村综合改革工作信息。
,六,完成县农村综合改革领导小组布置的其他工作。 ,七,完成局党组布置的其他工作。 第二部分 综改办人员编制及岗位设置
农村综合改革领导小组办公室主要岗位有:主任、副主任、办事员等。具体岗位设置如下:
主任岗:负责全面工作～承担村级公益事业建设一事一议财政奖补政策制定、资金分配工作～承担农村综合改革、国有农场税费改革、国家美丽乡村建设和扶持村级集体经济发展试点资金分配、业务指导工作～承担财政监督、检查工作。
副主任岗:协助主任做好一事一议财政奖补政策制定及资金分配工作、农村综合改革、国家美丽乡村建设和扶持村
2
级集体经济发展试点资金分配、业务指导工作,承担资金监督检查工作。 办事员岗:承担村级公益事业建设一事一议财政奖补项目管理工作～协助主任做好各类资金分配工作～承担办公室信息工作、报表工作、文件收发以及办公室其他工作。
第三部分 内部控制操作规程
,一事一议财政奖补资金管理内部操作规程, 第一节 总则
第一条 为了规范一事一议财政奖补资金,以下简称资金,管理～根据《预算法》、《安徽省农村综合改革转移支付资金管理暂行办法》,财农改办〔2014〕1257号,、《淮南市村级公益事业建设一事一议财政奖补工作绩效考评暂行办法》、《村级公益事业建设一事一议财政奖补工作规程》和《寿县财政局内部控制基本制度,试行,》等有关内控管理制度～结合工作实际～制定本规程。
第二条 本规程所称资金～是指中央、省级、市级以及县级村级公益事业建设一事一议财政奖补项目的资金。
第三条 资金管理主要包括制订资金管理办法、资金分配、资金下达、监督检查和绩效考评等内容。
第四条 资金管理实行领导负责制～主任负领导责任～ 3
副主任负分管责任～办事员负具体责任。 第二节 制订资金管理办法 第五条 流程描述
办事员岗根据预算管理法律法规和国家村级公益事业建设一事一议财政奖补管理政策规定～结合工作实际～研究拟订资金管理办法～形成讨论稿,副主任初审、主任复审～办公室内集体研究讨论形成征求意见稿,充分征求乡镇及有关部门意见后～办公室内集体研究形成送审稿～提交税政条法科合规性审查,履行发文程序～报分管局长、局长审签后印发。
第六条 主要风险点
制订资金管理办法风险事件类型 风险类别 风险点 风险等级 责任主体
资金管理办法不主任岗、副主任岗、符合中央、省财政重大 办事员岗 管理要求
制订办法没有征一般 主任岗、副主任岗、 求有关方面意见 办事员岗 制度流程风险
主任岗、副主任岗、未按要求进行审 一般 办事员岗 核、会签 应当主动公开未重大 办事员岗 公开 公开不及时 一般 办事员岗
受利益相关方干
扰～制订的资金管主任岗、副主任岗、廉政风险 重大 理办法可导致利办事员岗
益相关方不当获 4 利
第七条 防控措施
1、认真学习相关法律法规和政策规定～熟悉政策～政策目标定位准确。 2、资金管理办法制订坚持问题导向～加强调查研究～符合相关法律法规和政策规定～增强办法的指导性和可操作性。
3、严格执行制度～规范操作～落实征求意见、合规性审查、公开等环节的规范性要求。
第八条 流程图
7日内办事员岗拟订资金管理办法～形成讨论稿 5日内副主任初审、主任完成复审
2日内办公室内集体研究～形成征求意见稿 15日内完成征求县区意见
2日内办公室内集体研究～形成送审稿 税政条法科合规性审查 分管局长、局长审定签发 第三节 资金分配与下达 5
第九条 资金分配采用因素法～具体因素包括中央、省级、市级资金奖补力度、县区农村人口、财政困难程度、一事一议财政奖补工作绩效考评结果等。
第十条 资金分配流程描述
1、收到中央、省级、市级资金分配文件后～办事员岗及时准确获取农村人口等数据～以及年度一事一议财政奖补工作绩效考评结果～依据相关制度规定～按因素法拟订资金分配方案。
2、按照资金分配工作流程～资金分配方案经副主任初审、主任复审～办公室内集体研究～报分管局长审定。20日内完成工作流程。
第十一条 资金分配主要风险点 资金分配风险事件类型
风险类别 风险点 风险等级 责任主体
主任岗、副主任岗、未按因素法分配重大 办事员岗 资金
主任岗、副主任岗、 资金分配过程中一般 办事员岗 制度流程风险 出现计算错误
主任岗、副主任岗、未按规定时限制重大 办事员岗 订资金分配方案 农村人口等数据外部风险 一般 相关单位 不准确 第十二条 资金分配风险防控措施
1、严格执行一事一议财政奖补资金分配政策规定～增强工作的时效性。 6
2、认真复核农村人口、年度一事一议财政奖补工作绩效考评等指标～核对资金分配数据。
3、认真执行相关制度规定～建立办事员岗分配、分管副主任初审、主任复审的三级资金分配管理机制。
4、加强与统计部门、局预算科的联系和沟通～确保提供的相关数据准确。 第十三条 资金分配流程图
收到中央、省级、市级资金分配文件,预算批复文件
农改办内控规程
