2015年下半年山西省证券从业资格考试：证券公司的治理
结构和内部控制结构考试试题
本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）
1.招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（）。 A．律师工作报告 B．公司章程(草案)
C．盈利预测报告及审核报告(如有) D．发行公告
2.按照我国现行法律的规定，挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金，属于__。 A．内幕交易行为 B．操纵市场行为 C．欺诈客户行为 D．虚假陈述行为
3.下列证券投资风险中，属于系统性风险的是__。 A．财务风险 B．信用风险 C．购买力风险 D．经营风险
4.建业股息是__。 A．公司当期盈利
B．对公司未来盈利的预分 C．公司的借款
D．公司前期未分配利润
5. 长期衡量通常是将考察期设定在__。 A．2年(含)以上
B．3年(含)以上 C．4年(含)以上 D．5年(含)以上
6. 基金会计报表一般不包括__。 A．资产负债表 B．利润表 C．净值变动表 D．现金流量表
7. 向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于__。
A．证券承销业务 B．证券经纪业务 C．融资融券业务 D．证券自营业务
8. 在我国，基金日常估值由（）同时进行。 A．基金托管人与外部专业机构 B．基金管理人与基金持有人 C．基金管理人与基金托管人 D．基金管理人与外部专业机构
9. 资产证券化是__的重要成果。 A．风险管理型创新 B．增强流动型创新 C．信用创造型创新 D．股权创造型创新
10. 基金销售的__反映了从投资人的需要出发向投资人销售合适的产品。 A．专业性 B．服务性 C．持续性 D．适用性
11. 下列因素中引起证券市场下跌的是__ A．财政收支盈余 B．利率下降 C．国际收支逆差 D．失业率下降
12. 下面关于可转换债券的叙述，错误的是__。 A．可转换债券是一种附有转股权的特殊债券 B．可转换债券具有双重选择权
C．投资者可自行选择是否转股，而转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权
D．可转换债券限定了发行人的收益、投资者的风险；对发行人的风险、投资者的收益却没有限制
13. 证券清算业务主要是指（）。
A．当买卖双方达成交易后，在钱货两清的过程中，证券的收付 B．当买卖双方达成交易后，在钱货两清的过程中，资金的收付
C．在每一营业日中每个证券公司成交的证券数量与价款分别予以轧抵，对证券和资金的应收或应付净额进行计算的处理过程
D．当买卖双方达成交易后，在钱货两清的过程中，证券和资金的收付
14. 看跌期权的买方具有在约定期限内按__卖出一定数量金融资产权利。 A．协议价格 B．期权价格 C．市场价格
D．期权费加买入价格
15. 发行人在发审会前发生重大事项的，保荐机构应于该事项发生后__，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露并发表专业意见。 A．2个工作日内向证券交易所书面说明 B．3个工作日内向中国证监会书面说明 C．3个工作日内向证券交易所书面说明 D．2个工作日内向中国证监会书面说明
16. __是指证券公司为本公司买卖证券，赚取差价并承担相应风险的行为。 A．证券承销 B．证券自营业务 C．融资融券业务
D．证券资产管理业务
17. 证券公司营销人员风险主要是__。 A．促销风险 B．道德风险 C．合规风险
D．营销责任风险
18. 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离，这体现了内部控制度中__的要求。 A．健全性 B．适中性 C．制衡性 D．监督性
19. 公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于__；扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。 A．4% B．5% C．6% D．7%
20. 《公司债发行试点办法》规定，公司债券发行采用（），实行保荐制度，发行程序简单规范。
A．备案制 B．核准制 C．注册制 D．批准制
21. 我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后，期限在15年以上，发行之日起（）年内不可赎回的债券。 A．3 B．5 C．10 D．7
22. 关于中证全债指数，下列叙述不正确的是__。
A．指数以样本债券的发行量为权数，采用简单平均加权方法计算 B．指数的基日为2002年12月31日，基点为100点
C．符合基本条件的债券自下个月第1个交易日起计入指数
D．当成分债券的市值出现非交易因素的变动时，采用除数修正法修正原固定除数，以保证指数的连续性
23. 关于证券经纪商应承担的义务，下列表述不正确的是__。 A．忠实办理受托业务
B．如实记录客户资金和证券的变化 C．接受全权委托
D．坚持为客户保密制度
24. 目前我国对__实行T+3交割、交收方式。 A．B股 B．A股 C．基金券 D．债券
25. 发行人在发审会前发生重大事项的，保荐机构应于该事项发生后__，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露并发表专业意见。 A．2个工作日内向证券交易所书面说明 B．3个工作日内向中国证监会书面说明 C．3个工作日内向证券交易所书面说明 D．2个工作日内向中国证监会书面说明
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