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财务工作总流程
一、出纳流程： 1、工资发放流程：
资金准备（出纳）
薪资报表接收
2、费用报销流程
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各项财务代扣的预处理
费用付款流程
经办人黏贴单证
部门负责人审核
出纳单据初审
稽核员单证审核
财务负责人签字 额度以外 额度以内 总经理签字 总监签批
费用付款流程 费用付款流程
财务汇总归类
总经理签批
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3、付款流程：
1）材料物资付款流程——见结算流程 2）费用付款流程：
收到符合规定的单证
确定支付方式
现金支付 银行付款 银行承兑 收据或领款签章
4、收款流程 1）合同收款
2）其他收款
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网银流程 银行电汇 支票 开户行开具 二级市场购得 收据或领款签章 银行承兑办理流程
领款签章或收据 记账员催告业务部门回收货款 出纳接到业务部门收款指令 出纳与业务部门沟通并告知收款账户信息 出纳查收货款 超期未到 到款
登记相关账簿
财务负责人接收并审核收款内容
会计开具收款收据
出纳点收现金（收金融工具）
出纳签章将相关单据转交业务部门
. 登记相关账簿
5、网上银行工作流程 网银付款流程
出纳接收手续完备的付款指令
出纳选择合适的网银支付途径----本行优先
网银收款流程：
二、资金管理流程 资金筹集流程
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出纳网银操作
财务负责人复核、密钥授权
打印网银支付原始凭证
出纳员和审核人签字确认
出纳将付款信息通知业务部门
接到业务部门收款提示
登陆网银查询 到账 未到帐
打印收款凭据 转回业务部门催收
签字确认
通知业务部门收款情况
资金计划制定与论证
选择并接洽相关金融部门
准备信贷相关资质资料
协调担保单位
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提交资料审核
贷出款项
进入收款流程
结算流程
先款后货：
使用部门拟计划单
精选word范本！ 先货后款： 采购计划审核流程
办理打款【全款或定金】
供应执行
通知仓库登记备收货簿
仓库临期催收
质检流程
原材料、低值易耗品入库管理流程
转销账款或清付货款
生产（技术）部门提交使用计划单
仓库比对填开采购计划
供应审核无误
财务审核登记
不合 格退供应执行 货 不 到货质检合格 符， 配合入库流程 核 对 集中对账相符
. 按计划付款
钱货两清：
生产（技术）部门提交使用计划单
仓库比对填开采购计划
供应审核无误并执行 不合格退货 验收入库流程
三单合并
（报销单、计划单、入库单）
报销或补充备用金
临时加急采购：
采购执行
单证双签办理入库
按使用部门补计划单 （附加急原因说明）
三单合并
财务审核报销
三、物资管理流程： 1、存货管理流程：
1）采购计划生成与审核流程：
接到生产计划物料申请
检查是否为标准配置
是 否
调用标准配置物料清单 协同技术部完善新的配置物资清单
逐一比对库存
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财务工作流程图
