风险管理
第1章 风险管理基本
1.金融风险也许导致损失分类：预期；非预期；劫难性。 2.商行经营原则：安全性、流动性、效益性。
3.商行风险管理模式发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段。 4.全面风险管理模式理念和办法： 全球风险管理体系 全面风险管理范畴 全程风险管理过程 全新风险管理办法 全员风险管理文化
5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、名誉、法律、战略。 6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。
操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。
国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。 7.商行风险管理方略分为： 分散：
对冲： 自我对冲：运用资产负债表或业务组合
市场对冲：运用衍生品市场
转移： 保险：
非保险：担保、备用信用证 规避 补偿。
8.商行资本概念涉及：账面资本、经济资本、监管资本。 监管资本： 一级资本 核心一级资本 其她一级资本 二级资本
核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入某些、盈余公积、普通风险准备、未分派利润、少数股东资本可计入某些。 其她一级资本：其她一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入某些。
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入某些、少数股东资本可计入某些。
9.巴塞尔合同3：普通商行普通股充分率应达到7%，总资本充分率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%附加资本规定。
银监会《资本管理办法》规定了监管资本规定： 最低资本 ： 核心一级资本充分率：5% 一级资本充分率：6% 资本充分率：8% 储备资本： 2.5% 逆周期资本：0—2.5%
系统重要性银行 附加资本规定：1% 资本充分率： 不低于11.5% 非系统重要性银行资本充分率：不低于10.5% 杠杆率：不低于4%。
杠杆率= （一级资本—扣除项）/调节后表内外资产余额 10.经风险调节资本收益率RAROC：
=（税后净利润—预期损失）/非预期损失 =（税后净利润—预期损失）/经济资本 账面资本：会计准则规定
经济资本：为抵抗非预期损失所需要资本 监管资本：监管当局 11.收益计量：
绝对收益=期末资产价值总额—期初投入资金总额
比例收益率= 期末资产价值+资产持有期间钞票收入-期初投资额 期初投资额 12.惯用概率记录： 预期收益率
方差和原则差 正态分布
第二章 商行风险管理基本架构
13.公司治理特性：高杠杆性；高不对称性；高关联度；对经营失败低容忍度。 14.商行内控原则：全面、审慎、有效、独立。 15.健康风险文化内容： 树立对的风险管理理念 加强高档管理层驱动作用
创立学习型组织，充分发挥人主导作用
风险文化构成某些：理念、知识、制度。其中，理念是精神核心，是最重要和最高层次因素。 16.阐述风险偏好定量指标：资本类、收益类、风险类、零容忍度类。 17.风险管理三道防线：业务部门、风险管理职能部门、审计部门。 18.风险管理流程：辨认、计量、监测、控制。 风险辨认环节：感知；分析。
良好风险辨认应遵循原则：全面性；前瞻性。
惯用风险辨认与分析办法：（1）制作风险清单（最基本、最惯用）；（2）资产财务状况分析法；（3）失误树分析法；（4）分解分析。 风险控制分为：事前和事后控制。
事前控制：限额管理；风险定价；制定应急预案等
事后控制：（1）风险缓释（例：抵质押担保）或转移（出售风险、购买保险、进行避险交易互换、期权等）；（2）风险资本重新分派；（3）提高风险资本水平。
19.风险管理信息系统：
需要收集风险信息数据分为：内部；外部。
通过度析和解决数据分为：中间计量数据；组合成果数据。 第3章 信用风险管理
20.单一法人客户信用风险辨认：1）基本信息分析；2）财务状况分析；3）非财务因素分析；4）担保分析。 公司类
法人客户 单一法人客户 客户 机构类
2021年银行从业资格考试风险管理知识点必备
