施电子数据核查.
B类企业出口项下外币现钞收入无需进待核查账户.外币现钞结汇时，金融机构应当实施电子数据核查.
金融机构凭《登记表》为B类企业办理相关业务时，对于《登记表》“外汇局登记情况”栏注明“需电子数据核查”字样地，应当实施电子数据核查.
69.外汇局以“现场查阅、复制被核查金融机构相关资料”方式对金融机构进行现场核查 时有何纪律规定？现场核查人员不得少于2人，并需出示介绍信或现场核查证等有效证件.现场核查人员少于2人或者未出示证件地，被核查金融机构有权拒绝.
70.在非现场核查和对企业进行现场核查地过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为地，外汇局可对其实施现场核查.
外汇局对需现场核查地金融机构，应事前通知相关金融机构，并告知核查原因、核查方式及业务范围等情况.
金融机构应根据外汇局告知地现场核查方式，在告知地时限内准备好被核查金融机构负责人或其授权人签字并加盖业务公章地书面情况说明、相关文件和材料，主动配合外汇局开展现场核查工作.
.被核查金融机构应当按外汇局要求如实说明情况，提供有关文件、材料 境内企业将出口收入存放境外应当具备哪些条件？71.
⑴具有出口收入来源，且在境外有符合本办法规定地支付需求； ⑵近两年内无违反外汇管理规定行为； ⑶有完善地出口收入存放境外内控制度； .⑷国家外汇管理局及其分局、外汇管理
部规定地其他条件72.境内企业开立境外账户后，应在规定期限内将账号和账户币种报所在地外汇局备案；境外账户信息发生变更地，应在规定期限内将变更信息报所在地外汇局备案.
境外账户地收入范围包括：73. ⑴出口收入； ⑵账户资金孳息； .⑶外汇局批准地其他收入 境外账户支出范围包括：74.
⑴ 货物贸易项下支出； ⑵境外承包工程、佣金、运保费项下费用支出； ⑶与境外账户相
关地境外银行费用支出； ⑷经外汇局核准或登记地资本工程支出； ⑸调回境内； .⑹符合国家外汇管理局规定地其他支出75、境内企业存在哪些行为地，外汇局按《中华人民共和国外汇管理条例》相关规定 予以处罚？ ⑴未经外汇局登记，擅自在境外开户存放资金地； ⑵提供虚假材料开立境外账户地； ⑶超出本办法规定地账户收支范围或违反本办法其他规定使用境外账户地； ⑷未按规定报送境外账户相关情况和数据地； ⑸未按规定调回或关闭境外账户地； .⑹违反本办法规定地其他行为76.境内机构应当通过捐赠外汇账户办理捐赠外汇收支.外汇指定银行应当为境内机构开.
理管行进统系息信理管户账汇外入纳并，户账汇外赠捐立
捐赠外汇账户地开立、使用、变更、关闭按照经常工程外汇账户管理相关规定办理，其收入范围是：从境外汇入地捐赠外汇资金、从同名经常工程外汇账户或购汇划入地用于向境外捐赠地外汇资金；支出范围是：按捐赠协议约定地支出及其他捐赠支出.
77.境内企业接受或向境外营利性机构或境外个人捐赠，其捐赠外汇账户地开立、使用、变更、关闭按照资本工程外汇账户管理相关规定办理.按照跨境投资、对外债权债务有关规定办理.
境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，应持哪些单证在银行办理？78. ⑴申请书； ⑵企
业营业执照复印件；⑶经公证并列明资金用途地捐赠协议；
⑷境外非营利性机构在境外依法登记成立地证明文件（附中文译本）；
.⑸在上述材料无法充分证明交易真实性时，要求提供地其他材料79.全国性宗教团体一次性接
受等值100万元人民币以上（含）地捐赠外汇收入，还应提交国家宗教事务局批准接受该笔捐赠地证明文件；寺院、宫观、清真寺、教堂等宗教活动场所和地方宗教团体一次性接受等值100
万元人民币以上（含）地捐赠外汇收入，还须提交所在地省级人民政府批准接受该笔捐赠地证明文件.
80.境内机构办理下列境内外汇划转或境内再投资、增资活动时，应向主管国税机关和地税机关申请办理《税务证明》，并按规定向所在地外汇局或外汇指定银行提交由主管国税机关和地税机关出具并签章地《税务证明》.
⑴外商投资企业地外国投资者以其在境内所得利润以及外商投资企业将属于外国投资者地资本公积金、盈余公积金、未分配利润等在境内转增资本或再投资；
⑵外国投资者从其已投资地外商投资企业中因先行回收投资、清算、股权转让、减资等所得财产在境内再投资；
⑶投资性外商投资企业所投资地企业以外汇向投资性外商投资企业划转利润.
⑷合格境外机构投资者对外支付其投资收益以及依法取得境内上市公司A股股份地境外投资者减持A股上市公司流通股份及分红所得资金地购汇汇出. .
境内机构或个人对外支付下列工程外汇资金，无需办理和提交《税务证明》81.
⑴境内旅行社从事出境旅游业务地团费以及代订、代办地住宿、交通等相关费用； ⑵从事远洋渔业地境内机构在境外发生地修理、油料、港杂等各项费用； ⑶国际空运和陆运项下运费及相关费用；
；险费 ⑷保金险项等下 保费相、用保关；包 地境⑸ 工外境程内承机程构工款在 ⑹亚洲开发银行和世界银行集团下属地国际金融公司从我国取得地所得或收入；
⑺外国政府和国际金融组织向我国提供地外国政府（转）贷款（含外国政府混合(转)贷款）和国际金融组织贷款项下地利息；
⑻外汇指定银行自身对外融资如境外借款、境外同业拆借、海外代付以及其他债务等项下地利息；
⑼我国省级以上国家机关对外无偿捐赠援助资金；
⑽境内证券公司或登记结算公司向境外机构或境外个人支付其依法获得地股息、红利、利息收入及有价证券卖出所得收益.
资本工程部分 银行办理资本金结汇时需企业提供地材料？1.外商投资企业办
理资本金结汇，须持以下材料到外汇指定银行办理：
⑴加盖申请单位公章地业务申请表（说明企业账户开立、资本金到位、结汇用途、金额等）；
⑵ 外汇登记证原件（验后返还）； ⑶ 视情况要求补充地其它材料.
在什么时候银行需要企业提供支付命令和结汇用途明细清单？2.对于一次结汇金额20万美元以上地，申请结汇地企业应提供有关结汇资金用途地书面支付命令，直接向其指定地收款人进行支付.对于企业支付工资，留存备用金或结汇资金在20万美元以下（含20万美元）地小额支付，申请企业可以将外汇资金结汇进入人民币账户，不需要提供书面支付命令，但必须在办理下一笔结汇时，提供上一笔结汇资金用途地明细清单.
投资性外商投资企业办理境内投资款划拨需要银行审核什么材料？3. 银行需要审核外汇局将为企业出具境内投资款划拨地资本工程业务核准件 个工作日内通知企业主动将此类账户关闭？54.什么情况下开户行应于 0账户核定期限届满或账户内资金已足额到位且支付完毕余额为 外汇购房款境内划转有什么要求？
5. 不得核准 金融机构短期外债指标在什么时候核定？6. 月份之前4每年 按照办理登记地时间，外债登记可分为哪几种？7. 即时逐笔登记和定期集中登记 银行如何为境内机构提供融资性对外担保？8. 银行为境内机构提供地融资性对外担保实行逐笔审核9.金融机构错误将资本工程项下收汇录入经常工程外汇待核查账户怎么处 理金融机构凭外汇局出具地《货物贸易外汇业务登记表》为企业办理从待核 .查账户划出手续 资本工程是指地什么，包括哪些内容？10.资本工程是指
国际收支中引起对外资产和负债水平产生变化地交易工程，包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等.
11.外商投资企业领取法人营业执照后多少天内应当到注册地外汇局办理什么业务？ 外商投资企业领取法人营业执照后30天内应当到注册地外汇局进行外汇登记地办理. 12.资本金账户可以取现多少？ 等值1万美元以上要经外汇局核准
13.企业结汇5万元以上用作备用金，需要提供什么？ 相关合同和支付凭证
境内机构向境外汇出前期费用有什么规定？14. 元美万20越超得不汇结笔单般一，用费期前出汇外境向构机内境．
外商投资企业资本金汇入途径16.外国投资者公用账户（除投资类账户外）余额结转 外国投资者离岸账户资金汇入
境外货币资金出资17.对外商投资企业外汇资本金结汇管理，实行以下原则
先验资后结汇原则
则治原理业过 体例通务则 结工原程汇实需结汇原则
对境内机构境外直接投资，按目前地外汇管理规定，外汇指定银行可以直接治理地18. 业汇有外务 本外 境投资资汇金出 外账投资润入利 境 境外投资利润结汇 19.不必外汇局核准，但在业务办理后需要在直投系统中备案地业务包括： ⑴银行一般关户备案
案利润购备付汇 登记 ⑵ ⑶资本金账户结汇登记备案
一笔外汇贷款可以开立几个国内外汇贷款公用账户20. 一笔外汇贷款只能开立一个国内外汇贷款公用账户 外汇局对境内银行提供融资对外担保地管理方法21. 外汇局对境内银行提供融资对外担保实行余额管理 对外担保形成地潜在对外偿还义务叫做什么22. 对外担保形成地潜
在对外偿还义务为或有内债
23.银行为客户开立远期信用证后，再为该笔付款业务叙作海外代付地，如两者期限合计超越多少天，海外代付项下金额应纳入短期内？债余额目标限定
9024.境内居民私人以自有外汇资金采办商业银行代客境外理财富品地，可使用地资金有 哪些？ .存放在银行地外币现汇放款、存放在银行地外币现钞放款 银行为外商投资企业办理资本金支付结汇业务，应通过外汇局地什么系统办理？25. .直接投资外汇业务信息系统26.请求人向
银行支付保函、备用信用证项下保证金，应该如何支付？ 应从其人民币账户或外汇账户中支付，不得购汇支付.
27.什么情况下，企业资本金结汇所得人民币资金可在企业自身地人民币账户留存？
备用金周转、工资奖金发放.
28.外汇指定银行如何办理企业境外放款外汇资金地汇出境外业务？ ⑴开立境外放款专用账户（境外放款核准文件、外汇局核定额度）；
⑵企业地自有外汇资金或人民币购汇资金，经外汇局核准后，由外汇指定银行境内划转至境外放款专用账户；
⑶资本工程外汇业务核准文件（书面申请、境外放款核准文件、境外放款专用账户对账单），凭外汇局出具地该核准文件，由外汇指定银行将境外放款专用账户内资金汇出.
什么是代客境外理财业务？29.指按照《商业银行创办代客境外理财业务管理暂行办法》请求恳
求，取得代客境外理财业务资格地商业银行，受境内机构和居民私人（境内非居民除外）托付，以投资者地资金在境外举行规定地金融产品投资地经营活动.
30.外商投资企业资本金账户及人民币账户开立在非同一家银行地，外汇业务.结汇银行在办理结汇所得人民币资金划出地，应当在划款凭证上注明什么？
.”资本金结汇字样“31.银行为境内机构办理境外直接投资利润入账或结汇业务需要审核哪些
东西？
银行审核：⑴境内机构境外直接投资外汇登记证；⑵境外企业地相关财务报表、利润处 置断定；⑶上年度年检报告书.审核后，可办理境外直接投资利润入账或结汇业务. 32.外商投资企业向银行请求资本金结汇，需提供哪些材料？ ⑴外商投资企业外汇登记IC卡；
⑵资本金结汇所得人民币资金地支付命令函； ⑶资本金结汇后地人民币资金用途证明文件：
商业合同或收款人出具地支付通知（含商业合同主要条款内容、金额、收款人称号、银行账号、资金用途等）.
若用于偿还人民币贷款，需提交该贷款资金已按合同商定在批准地经营界限内使用地说明. ⑷最近一期验资报告（须附外方出资情况询证函地回函）；
⑸前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付地相关凭证及其使用情况明细清单：
⑹等值5万美元地备用金结汇，无需提供（3）（5）材料. ⑺资本金账户利息可凭银行利息清单直接治理结汇.
境外汇入地外汇可直接在银行换成人民币吗？33.个人年度总额等值5万美元内地结汇，凭本人
有效身份证件在银行办理；超过年度总额地，经常工程项下凭本人有效身份证件和相关证明材料办理，资本工程项下按《个人外汇管理办法实施细则》“资本工程个人外汇管理”有关规定办理.
资本工程反映地内容：34. .资本工程则集中反映一国同国外资金往来地情况 金融机构在境外发行外币债券，须经哪里批准？35. .须经国务院外汇管理部门批准 外汇指定银行根据什么确定对客户地外汇买卖价格，办理结汇和售汇业务？36. .中国人民银行每日公布地人民币汇率中间价和规定地买卖差价幅度 资本金账户地最高限额为多少？37. .企业注册资本地现汇投入金额 外商投资企业向银行申请资本金结汇，事先应该办理什么手续？38.
.事先应当经会计师事务所办理资本金验资 银行结售汇业务单据保存年限？39. .5最少年
外汇管理法规知识竞赛题库40;总41;
