永鼎股份2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
永鼎股份2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为1,341,244.47万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。
2、财务风险
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
经营风险指标表
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数 2018年上半年 165,073.33 -0.17 2.61 1.1 2019年上半年 218,587.33 -0.17 3.41 0.97 2020年上半年 1,341,244.47
-9.83 0.14 1.94
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供63,516.68万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
项目名称 营运资本 所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资 2018年上半年 数值 增长率(%) 2019年上半年 数值 增长率(%) - 118,811.53 - 316,381.15 - 95,473.8 - 68,013.95 - 2020年上半年 数值 增长率(%) -46.54 -9.39 0.78 -5.52 -2.49
99,947.82 299,919.83 24,558.33 50,740.24 18.87 63,516.68 5.49 286,678.52 288.76 96,219.69 34.04 64,262.59 10.23 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页
115,149.08 126,927.87 123,765.63 2、营运资本变化情况
2020年上半年营运资本为63,516.68万元，与2019年上半年的118,811.53万元相比有较大幅度下降，下降46.54%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供82,592.98万元的流动资金。但企业投融资活动所提供的资金还不能完全满足经营活动对资金的需求。
经营性资产增减变化表(万元)
项目名称 存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计 2018年上半年 数值 107,596.66 15,727.15 7,933.7 3,526.13 221,748.84 增长率(%) 86,965.2 2019年上半年 数值 增长率(%) - 84,973.77 - 100,795.19 - 6,318 - 13,021.01 2020年上半年 数值 增长率(%) -30.65 1.82 7.78 -10.83 -24.24 -14.73
-2.29 58,931.03 -6.32 102,632.54 -59.83 6,809.37 64.12 11,611.36 16.6 220,483.09 - 53,459.53 1,416.09 40,498.79 - 258,567.5 第 2 页 共 4 页
内部资料，妥善保管
经营性负债增减变化表(万元)
项目名称 应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计 2018年上半年 数值 增长率(%) 58,877.95 14,083.2 30,483.37 2,589.25 545.11 3,555.85 4,901.96 115,036.68 2019年上半年 数值 增长率(%) - 67,945.23 - 16,667.4 - 35,599.98 - 3,756.05 - 4,186.99 - 7,207.55 - 154,591.63 2020年上半年 数值 增长率(%) 6.95 -11.31 -92.75 -1.62 -59.55 -38.96 369.37 -10.8
15.4 72,668.01 18.35 14,781.98 16.78 2,581.99 45.06 3,695.38 17.75 2,555.93 47.03 33,829.81 34.38 137,890.11 - 19,228.45 3,427.42 7,777.02 4、营运资金需求的变化
2020年上半年营运资金需求为82,592.98万元，与2019年上半年的103,975.87万元相比有较大幅度下降，下降20.57%。营运资金需求下降速度慢于营业收入，应注意提高资金使用效率。
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业当期经营业务活动的开展，需要82,592.98万元的流动资金，企业通过长期性投融资活动准备了63,516.68
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