欧阳历创编 2021..02.09
XXX内部控制管理手册
编制：内控工作组 审核：内控管理委员会 批准：单位负责人
目录
1.
前
言............................................................................................................................. ..3 1.1
概
述.............................................................................................................................3 1.1.1
手
册
编
制
的
意
义
和
目
的.......................................................................................... 3 1.1.2
内
部
控
制
目
标.......................................................................................................... 3 1.1.3
遵
循
的
基
本
原
欧阳历创编 2021..02.09
欧阳历创编 2021..02.09
则 ......................................................................................................4 1.1.4
内
部
控
制
依
据
的
标
准 .............................................................................................. 4 1.1.5
手
册
的
结
构
组
成 ...................................................................................................... 4 1.1.6
手
册
的
适
用
范
围
和
管
理 .......................................................................................... 5 1.2
内部控制体系的组织架构、职责及权
限 ................................................................. 6 1.2.1
目
的.......................................................................................................................... 6 1.2.3
职
责
与
权
限 ................................................
欧阳历创编 2021..02.09
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..............................................................7 2
单
位
层
面
的
内
部
控
制 .................................................................................................. .10 2.1
决
策
议
事
机
机
制...................................................................................................... …10 2.1.1
内
部
机
构
设
置 ........................................................................................................ .11 2.1.2
内
部
机
构
的
运
行...................................................................................................... 11 2.1.3
职
责
与
权
限 ............................................................................................................. 11
欧阳历创编 2021..02.09
内部控制管理手册之欧阳历创编
