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伙炎焱服装有限公司第二年
年度财务分析报告
一、公司综合情况
本公司与 2018 年1 月 1 日创立与广东广州， 由 11 名高级管理人员投资， 投资资 金为 1500 万人民币。 在公司创立之初， 本公司购买了一条价值 1000万人民币的 半自动Ⅰ生产线，招揽中级人工 90 名，7 名销售人员， 10 名管理人员以及 12 名高级管理人员。经过一年的本公司已经发展为拥有两天半自动生产线 I 以及 180 名中级工人、 12 个营销人员、 10 名管理人员以及 12 名高级管理人员的中小 型公司，也在一步步向着我们的目标发展。 虽然经过一年的发展但是我们现在仍 然是在销售 P3,但这并不影响我们的销售量， 我们的产品同样也能保持销售至国 内，亚洲，澳洲，欧洲等多个大洲，保持着稳定的销售额或者更高。 二、公司运营及财务现状财务分析 （一）公司运营财务分析
项目
一、主营业务收入
减：主营业务成本
营业税金及附加
二、主营业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：其他业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 减：销售费用
管理费用 财务费用 资产减值损益
加：投资收益 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 三、营业利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：补贴收入
营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整
四、利润总额 ( 亏损以“ - ”号填列 )
减：所得税
五、净利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
18 22 23 25 26 27 28 30
1774012.59 1774012.59 1774012.59
行
次 本季数 1 4 5 10 11 14 15 16
216600 496027.12
118750 2605389.71 10779200 8173810.29
表一
表一为本公司第二年第一季度的财务损益表， 从表中可以看出本公司第二年第一 季度运营净利润为 1774012.59 元人民币，净利润较多。
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项目
一、主营业务收入
减：主营业务成本
营业税金及附加
二、主营业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：其他业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 减：销售费用
管理费用 财务费用 资产减值损益
加：投资收益 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 三、营业利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：补贴收入
营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整
四、利润总额 ( 亏损以“ - ”号填列 )
减：所得税
五、净利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
行
次 本季数 1 4 5 10 11 14 15 16
182600 316771.36
118750 2404717.85 10529000 8124281.15
18 22 23 25 26 27 28 30
1786597.49
1786597.49
1786597.49
表二
表二为本公司第二年第二季度财务损益表。从表中可以看出。本公司在第二 年第二季度的净利润为 1786597.49 元人民币。相比第一季度，公司运营状况有 所提升。
项目
一、主营业务收入
减：主营业务成本
营业税金及附加
二、主营业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：其他业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 减：销售费用
管理费用 财务费用 资产减值损益
加：投资收益 ( 亏损以“ - ”号填列 )
行
次 本季数 1 4 5 10 11 14 15 16
182400 425351.54
118750 2618882.47 10608000 7989117.53
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三、营业利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：补贴收入
营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整
四、利润总额 ( 亏损以“ - ”号填列 )
减：所得税
五、净利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
18 22 23 25 26 27 28 30
1892380.93
6000000
2492380.93
2492380.93
表三
表三为本公司在第二年第三季度财务损益表。从表中可以看出，本公司在第 二年第三季度中，净利润为 2492380.93 元人民币。相较于第一季度以及第二季 度来说，公司运营状况有所提升。
项目
一、主营业务收入
减：主营业务成本
营业税金及附加
二、主营业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：其他业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 减：销售费用
管理费用 财务费用 资产减值损益
加：投资收益 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 三、营业利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：补贴收入
营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整
四、利润总额 ( 亏损以“ - ”号填列 )
减：所得税
五、净利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
22 23 25 26 27 28 30
2337513.72 2337513.72 2337513.72
行
次 本季数 1 4 5 10 11 14 15 16
239460 347064.4 254250 3178288.12 12579002.02 9400713.9
表四
表四为本公司在第二年第四季度的财务损益表。从表中可以看出，本公司第 二年第四季度中，净利润为 2337513.72 元人民币。相较于第一季度以及第二季 度来说，公司运营状况有所提升。相较于第四季度有所下降。
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项目
一、主营业务收入
减：主营业务成本
营业税金及附加
二、主营业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：其他业务利润 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 减：销售费用
管理费用 财务费用 资产减值损益
加：投资收益 ( 亏损以“ - ”号填列 ) 三、营业利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
加：补贴收入
营业外收入 减：营业外支出 加：以前年度损益调整
四、利润总额 ( 亏损以“ - ”号填列 )
减：所得税
五、净利润 ( 亏损以“ - ”号填列 )
行
次 本季数 1 4 5 10 11 14 15 16
821060 1585214.42
610500 10807279.15 44495202.02 33687922.87
18 22 23 25 26 27 28 30
7790504.73
6000000
8390504.73 2097626.18 6292878.55
表五
表五为本公司年度财务损益表。从表五可以看出，本公司本年度净利润为 6292878.55 万人民币。 在调查后发现， 本公司在 A区生产商中利润为中等偏上水 平。
（二）财务现状分析
行 行 年初 负 债 和 所 有 者 权 益 年 初
次
数
期末数
资产 流动资产：
货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收
7
8176
485 16045957.81
( 或股东权益 )
次
数
期末数
流动负债：
短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应付利息
68 69 70 71 72 73
7000000
应付股利 74 款
***
***
预付账款 8 应收补贴
9
应交税费
其他应交款
80 款
75
存货
10 1764187.82
0.00
其他应付款 预提费用 预计负债
一年内到期的长期
81 82
待摊费用 11 一年内到 期的长期债 21 券投资 其他流动 资产 合计 长期资产： 长期股权 投资 投资 合计 固定资产： 固定资产 原价
2000 39
0000
8938 32 24
83
负债
86
流动资产
8176 31
485 17810145.63
其他流动负债
90
流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券
20000000
100 7000000
长期债券 长期投资
34
38
1000 101
0000 102 103
5000000
长期应付款
减：累
40 629287
2234636.80
2
计折旧
1910
固定资产
41 6145
专项应付款
106
净值
.28
17765363.2
其他长期负债
108
减：固 定资产减值 42 准备
长期负债合计
110
1000 0000
5000000
净额
1910
固定资产
43 6145
.28
17765363.2
递延税项： 递延税款贷项 负债合计
111 1000 114
0000
12000000
工程物资 44
18000000.0 45
固定资产
46 清理
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2019年年度财务分析报告
