潍柴动力2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
项目名称 2018年三季度 数值 3,591,855.43 276,719.06 276,953.12 11,520.67 -234.06 增长率(%) 2019年三季度 数值 - 3,584,576.1 4 - 296,703.61 - 290,508.16 - 11,821.79 增长率(%) 2020年三季度 数值 增长率(%) 47.55
营业收入 -0.2 5,288,908.6 1 7.22 369,745.3 4.89 361,468.77 2.61 27,760.73 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润 24.62 24.43 134.83 33.59
- 6,195.45 2,746.93 8,276.52 2020年三季度利润总额为369,745.3万元，与2019年三季度的296,703.61万元相比有较大增长，增长24.62%。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称 2018年三季度 数值 3,591,855.43 百分比(%) 2019年三季度 数值 百分比(%) 2020年三季度 数值 百分比(%) 100.00 营业收入 100.00 3,584,576.1 4 78.71 2,765,268 0.30 9,458.42 6.70 257,515.19 3.94 161,220.92 0.12 - -25.05 0 100.00 5,288,908.6 1 77.14 4,266,715.6 9 0.26 16,872.99 7.18 284,464.63 4.50 193,606.98 -0.00 7,025.23 - 0 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2,827,174.74 10,713.32 240,636.28 141,347.31 4,294.44 0 80.67 0.32 5.38 3.66 0.13
-
第 1 页 共 4 页
内部资料，妥善保管
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率 2018年三季度 20.99 7.71 8.58 5.67 14.61 2019年三季度 22.59 8.1 9.29 5.3 14.6 2020年三季度 19.01 6.83 7.75 5.69 16.08
潍柴动力2020年三季度的营业利润率为6.83%，总资产报酬率为5.69%，净资产收益率为16.08%，成本费用利润率为7.75%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为24,008,623.42万元，经营资产的收益率为6.02%，而对外投资的收益率为7.32%。
2020年三季度营业利润为361,468.77万元，与2019年三季度的290,508.16万元相比有较大增长，增长24.43%。以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加61,798.73万元，投资收益增加15,938.94万元，共计增加77,737.67万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少45,394.26万元，营业成本增加1,501,447.69万元，管理费用增加32,386.07万元，销售费用增加26,949.44万元，营业税金及附加增加
内部资料，妥善保管 第 2 页 共 4 页
7,414.57万元，财务费用增加7,050.28万元，共计减少1,620,642.31万元。各项科目变化引起营业利润增加70,960.61万元。
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%) 2018年三季度 1.27 1.01 65.44 69.92 2019年三季度 1.22 1 -11,844.36 70.16 2020年三季度 1.21 0.98 53.63 71.85
2020年三季度流动比率为1.21，与2019年三季度的1.22相比略有下降。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因是：2020年三季度流动资产为14,913,406.88万元，与2019年三季度的11,702,871.06万元相比有较大增长，增长27.43%。2020年三季度流动负债为12,284,891.8万元，与2019年三季度的9,588,018.06万元相比有较大增长，增长28.13%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。 从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为53.63倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
资产周转速度表
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数 2018年三季度 496.99 33.14 267.74 53.95 2019年三季度 561.72 0 293.83 23.43 2020年三季度 451.08
0 253.78 -5.44
潍柴动力2020年三季度总资产周转次数为0.80次，比2019年三季度周转速度加快，周转天数从561.72天缩短到451.08天。企业在资产规模增长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 4 页
潍柴动力2020年三季度财务指标报告
