附表:
表1：总投资分类表
表2：投资计划与资金筹措表 表3：固定资产折旧表 表4：总成本估算表
表5：产品销售收入和销售税金及附加估算表 表6：损益表
表7：流动资金估算表
表8：现金流量表（全部投资）
表9-1：借款还本付息计算表（方案一） 表9-2：借款还本付息计算表（方案二） 表10：财务敏感性分析表 表11：盈亏平衡分析 表12：资金来源与运用表 表13：资产负债表
表14：主要财务评价参数
项目情况摘要表
项目名称 主管部门 承担单位 基本规模 起 止年 限 资金来源 自筹、社会融资（银行借贷等） 主要内容 人工养殖高品质鲟鱼子酱产业化 湖北省荆州市荆州区人民政府 湖北省恒升实业有限责任公司 总投资亿元，其中40%—50%自筹。占地面积350亩。目前公司总养殖量为900吨。每年培育养成鲟鳇鱼雌性亲体50万尾，补充建立后备亲体梯队。示范网箱养殖基地占水面约180000平方米，建有35000平方米的养殖网箱。 连续用二年时间即2009年-2010年 主要建设内容包括土建工程、安装工程、仪器设备购置三个部分。其中1幢产品研发中心实验楼及辅助用房（实验楼1500 m2，辅助用房500 m2），1个亲鱼养殖车间、1个鱼苗培育车间、1个鲟子酱加工厂、1个鲟鱼肉制品加工车间和1个冷藏库（其中：亲鱼车间50000m2，鱼苗车间4000 m2，鲟子酱加工厂2000m2，鲟鱼肉制品加工车间2000 m2，冷藏库2000 m2），配套工程，购置仪器设备和配套生产设备63台（套）。
第一章 项目摘要
项目名称和建设单位
项目名称:人工养殖高品质鲟鱼子酱产业化项目 项目承办单位：湖北省恒升实业有限责任公司 建设地点：荆州市荆州区郢城镇郢北村 企业性质：股份制民营企业 法定地址：中国湖北省荆州市 法人代表：杨军 联系电话：
项目主管部门：湖北省荆州市荆州区人民政府
可行性研究的依据
1、国家发展改革委关于《现代农业示范项目建设规划（2007-2010年）》； 2、《农业基本建设项目管理方法》（中华人民共和国农业部令第39号）； 3、承办单位提供的有关资料。
可行性研究范围
对项目的背景、项目建设的必要性、可行性、项目承建单位状况、建设条件需求、项目技术基础、项目建设方案、建设规模、市场供求状况、工艺技术措施、环境保护、节能、项目投资和效益等进行估算和分析，并对项目的社会效益进行评估。
建设内容
二年内进行鲟繁育养殖基础设施改造、扩建，苗种、半成品鲟类的养殖补充，并在荆州区郢城镇郢北村建设产品研发中心实验楼及辅助用房（实验楼1500 m2，辅助用房500 m2），亲鱼养殖车间、鱼苗培育车间、鲟子酱加工厂、鲟鱼肉制品加工车间和冷藏库（其中：亲鱼车间50000 m2，育苗车间4000 m2，鲟子酱加工厂
2000m，鲟鱼肉制品加工车间2000 m，冷藏库2000 m），场区道路2000 m、场区绿化5000 m2，购置仪器设备和配套生产设备63台（套）。
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生产规模
项目建成后，依据测算正常年份可向社会提供鲟鱼苗卵1000万尾（粒）、生产鲟鱼水花300万尾、鲟鱼水花鲟鱼苗种250万尾、商品鲟鱼(1kg左右)10万尾、商品鲟鱼(2kg以上) 15万尾、 鲟鱼鱼子酱50吨、鲟鱼附加产品350吨，将成为湖北省最大的人工养殖鲟鱼鱼子酱生产基地，并源源不断地为全世界提供高品质的鲟鱼子酱。
投资估算
本项目总投资万元，其中建设总投资万元，建设期利息万元，流动资金万元。
资金筹措
项目总投资万元，根据国家对资本金的要求，项目建设本着多方筹资的原则,企业自筹资金万元 ，用于建设资金万元，用于铺底流动资金。向银行货款8000万元，流动资金借款万元。
企业自筹资金来源于公司董事会针对该项目增资扩股的方案及决议，详见附件。
项目建设期限
项目建设期自2009年至2010年，共二年。
项目效益
项目建成后的正常年份，年新增销售收入28850万元，年新增利润万元，年新增税金万元，财务内部收益率为%，财务净现值为万元，静态投资回收期为 年，动态投资回收期为年。
项目实施后，湖北省恒升实业有限公司将成长为我国鲟鱼精深加工的示范企业，对促进我国鲟鱼精深加工产业的发展，延伸鲟鱼产业的发展空间，构筑新的
产业链，带动鲟鱼富民产业的发展具有重要的推动作用和显着的社会效益。恒升实业有限公司的深加工项目一旦启起，将向社会提供鲟鱼苗卵1000万尾（粒），鲟鱼水花300万尾、鲟鱼水花鲟鱼苗种250万尾、商品鲟鱼(1kg左右)10万尾、商品鲟鱼(2kg以上) 15万尾、 鲟鱼鱼子酱50吨、鲟鱼附加产品350吨，提供就业岗位800个，人年增收2～3万元，由此，实现社会产值、利润分别为2～3亿元和1～2亿元。此外，鲟鱼产品的深加工项目对实现我国鲟鱼养殖产业可持续发展具有深远意义。鱼子酱加工厂建成后将每年生产、加工与出口一级品质的鱼籽酱 50 吨以上，出口值达 2～3亿元；实现鲟鱼种苗繁育及鲟鱼鱼籽酱加工产品效益 亿～亿元；公司将实行“公司+基地+农户”的养殖模式，在鱼苗阶段，将孵化出的鱼苗的2/3（300万尾）销售给荆州当地渔民（3000名农户）养殖三年时间，然后再将3～4龄的鱼种回收到公司进行后备亲鱼的筛选和培育，辐射带动养殖企业与农户新增效益将达 8000余万元。
简要结论
人工养殖高品质鲟鱼子酱产业化项目建设目标明确，符合中央“科学发展观”的大政方针，符合国家、行业及地方产业发展规划，顺应市场经济的发展潮流。对促进荆州市乃至湖北省及周边地区渔业可持续发展具有重要的意义。项目建设条件优越，具备得天独厚的地理优势、资源优势和政策优势，建设内容及规模基本合理，工程及工艺设计方案科学，产品市场前景看好。效益分析表明：项目财务效益较好，社会和生态效益明显。研究认为，该项目建设必要、可行。
第二章 项目建设背景、必要性和可行性
项目建设的背景
我国是一个农业大国，渔业是现代化大农业的一个重要组成部分。改革开放20多年来，我国渔业取得了巨大的进步。水产品产量增长快，总量大。1978年我国水产品产量只有万吨，年产量超百万吨的省区没有一个，而到2002年，我国水产品产量达到万吨，年产超百万吨的省区11个，20年间，水产品产量增加近9
人工养殖高品质鲟鱼子酱产业化项目可研报告
