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4.信息披露。发行人应当按照中国证监会的有关规定编制和披露招股说明书，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应予以披露。
《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定，申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当在q，国证监会网站预先披露招股说明书(申报稿)，发行人及与本次发行有关的当事人不得以广告、说明会等疗式为公开发行股票进行宣传。
5.监督管理和法律责任。《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定对发行人和保荐人虚假陈述、骗取发行核准、以不正当手段干扰审核工作等违规违法行为的监管措施，并依照《证券法》的有关规定进行处罚;规定证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的监管措施。 要点十五
(三)《上市公司信息披露管理办法》
为了规范发行人、上市公司及其他信息披露义务人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，中国证监会根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规，制定《上市公司信息披露管理办法》。《上市公司信息披露管理办法》共72条，2006年12月13日中国证监会第196次主席办公会议审议通过，自2007年1月30日起施行。
1.总则。信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地向所有投资者公开披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2.招股说明书、募集说明书与上市公告书。公开发行证券的申请经中国证监会核准后，发行人应当在证券发行前公告招股说明书，发行人编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。
3.定期报告。上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。
4.临时报告。上市公司发生可能对证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件、投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
5.信息披露事务管理。上市公司应当制定信息披露事务管理制度，制定定期报告和重大事件的报告、传递、审核、披露程序。
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董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。 【例题6 判断题】
公开原则是各国证券法律制度的重要原则。信息披露制度在各国证券法律制度体系中均占有重要地位。( ) A.正确 B.错误 【答案】A 要点十六
(四)《证券公司融资融券业务试点管理办法》 1.证券公司申请融咨融券业各试点的条件
(1)经营证券经纪业务已满3年的创新试点类证券公司。
(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。
(3)公司及其董事、监事、高级管理人员最近两年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，并且不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。
(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。
(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金已实现第三方存管。
(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷。 (7)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所，证券登记结算机构组织的测试。
(8)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员，融资融券业务方案和内部管理制度已通过中国证券业协会组织的专业评价。
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(9)证监会规定的其他条件。 2.业务规则
(1)证券公司以自己的名义在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。
(2)证券公司以自己的名义在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。
(3)证券公司在向客户融资融券前，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存：同时与客户签订载入中国证券业协会规定的必备条款的融资融券合同。客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，向一家证券公司融入资金和证券，客户只能开立一个信用资金账户。
(4)证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金;向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券。
(5)客户融资买入证券的，应当以卖券还款或者直接还款的方式偿还向证券公司融入的资金;客户融券卖出的，应当以买券还券或者直接还券的方式偿还向证券公司融入的证券。 (6)客户融资买入或者融券卖出的证券暂停交易，并且交易回复日在融资融券债务到期日之后的，融资融券的期限顺延。融资融券合同另有约定的，从其约定。
(7)客户融资买入或者融券卖出的证券预定终上上交易，并且最后交易日在融资融券债务到期日之前的，融资融券的期限缩短至最后交易日的前一交易日。融资融券合同另有约定的，从其约定。 【例题7?判断题】
证券公司向客户融资，只能使用客户融资专用资金账户内的资金。( ) A.正确 B.错误 【答案】B 3.债权担保
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(1)证券公司向客户融资融券，应当向客户收取一定比例的保证金。保证金可以用证券充抵。
(2)证券公司应当将收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部价款，分别存放在客户信用交易担保证券账户和客户信用交易担保资金账户，作为对该客户融资融券所生债权的担保物。
(3)证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。当该比例低于最低维持担保比例时，应当通知客户在一定的期限内补缴差额。客户未能按期缴足差额或者到期未偿还债务的，证券公司应当立即按照约定处分其担保物。
(4)客户交存的担保物价值与其债务的比例超过证券交易所规定水平的，客户可以按照证券交易所的规定和融资融券合同的约定，提取担保物。
(5)司法机关依法对客户信用证券账户或者信用资金账户记载的权益采取财产保全或者强制执行措施的，证券公司应当处分担保物，实现因向客户融资融券所生债权，并协助司法机关执行。
【例题8?判断题】
证券公司向客户融资融券，应当向客户收取一定比例的保证金。保证金必须使用客户账户中的资金作为保证金，不得使用证券充抵。 ( ) A.正确 B.错误 【答案】B 4.权益处理 要点十七
证券公司通过客户信用交易担保证券账户持有的股票不计入其自有股票，证券公司无须因该账户内股票数量的变动而履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务。 5.监督管理
(1)证券交易所应当按照业务规则，采取措施，对融券卖出的价格等违反规定的交易指令予以拒绝。
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(2)证券登记结算机构应当按照业务规则。对与融资融券交易有关的证券划转和证券公司信用交易资金收账户内的资金划转情况进行监督。
(3)负责客户信用资金存管的商业银行应当按照客户信用资金存管协议的约定，对证券公司违反规定 的资金划拨指令予以拒绝：发现异常情况的，应当要求证券公司作出说明，并向中国证监会及该公司注册地证监会派出机构报告。
(4)证券公司立当按照证券交易所的规定，在每日 收市后向其报告当日客户融资融券交易的有关信息。
(5)证监会及其派出机构、中国证券业协会、证券交易所、证券等级结算机构、证券金融公司依照规定履行证券公司融资融券业务监管、自律或者监测分析职责，可以要对证券公司提供融资融券业务有关的 【例题9·单】【选择题】
经营证券经纪业务已满( )1年的创新试点类证券公司方可申请融资融券业务试点。 A.1 B.2 C.3 D.4 【答案】C 要点十八
(五)((证券市场禁入规定)】10日起施行。中国证监会对违反法律、行政法规或者 中国证监会有关规定的有关责任人员，根据情节的严重程度，采取证券市场禁入措施。 行政处罚以事实为依据，遵循公开、公平、公正的康则。被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，中国证监会将通过中国证监会网站或指定媒体向社会公布，并记入被认定为证券市场禁入者的诚信档案。
1.适用范围违反法律、行敢法规或者中国证监会有关规定，情节的下列人员，中国证监会可以根据情节严重的秸度，采取证券市场禁入措施：
2014证券从业《市场基础知识》要点解析：第八章1
