图 3-6
系统进行试算平衡时是将所有的账务数据合计在一起进行的，因此只有将所有的本位币、外币、核算项目账、数量金额账等全部数据录入完毕之后才能够进行总账数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出所有一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。在币别处选择某一币别时，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗?〖试算平衡〗，显示的试算平衡表是该币别的试算平衡，选择<币别>为“综合本位币”，显示的试算平衡表是所有币别折合为综合本位币后的试算平衡，只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就允许您结束初始化，否则就不能结束初始化。
如果账套数据是平衡的，系统在界面的左下方以蓝字显示“试算结果平衡”的字样，借、贷方的差额为零；如果账套数据不平衡，系统会在界面的左下方以红字显示“试算结果不平衡”的字样，并显示借、贷方的差额数据，提示您账务数据不正确，需要检查修改。您可以在试算平衡表中仔细核对您的账务数据，以确保账套初始数据准确无误。
温馨提醒：
初始数据录入工作可以和日常单据录入工作同时进行，只要在期末处理前关闭初始化即可。本业务系统提供了反初始化的功能，如果系统已经进行了期末处理，必须先反期末处理到账套启用期间后才能进行反初始化操作。这种操作，只有系统管理员才有权限。
结束初始化
初始数据试算平衡和现金流量数据符合钩稽关系之后，在“结束初始化”界面就可以结
束初始化工作，您也可以将全部数据打印出来保存。
在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】?【初始化】?【总账】?【结束初始化】，进入“结束初始化”界面进行操作。
结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态，此时，您可以开始一系列财务工作了。
反初始化
初始化后，还没有进行日常业务处理之前，发现初始化的数据错误，可以进行反初始化处理。
在“金蝶K/3主控台”界面，选择【系统设置】?【初始化】?【总账】?【反初始化】，进入“反初始化”窗口进行操作。
温馨提醒：
只有在账套启用期间才可以结束初始化与反初始化。
科目初始余额满足平衡的条件、现金流量初始化检查结果正确后才可以结束初始化、反初始化。
凭证处理
会计核算处理系统是以证—账—表为核心的有关企业财务信息加工系统。会计凭证是整
个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性。金蝶K/3总账系统为您提供十分安全、可靠、准确快捷的会计凭证处理功能。
凭证分为原始凭证和记账凭证两种，在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料手工填制凭证。或者根据原始凭证直接在电脑上制作记账凭证。为方便用户使用和财务管理的需要，系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能：会自动显示科目的最新余额及预算金额；
? 提供外币分账制的凭证录入； ? 会自动检验记账凭证借贷方是否平衡； ? 检验科目是否为最明细级；
? 检验本位币金额是否等于汇率乘原币； ? 检验金额是否等于数量乘单价。
系统在对凭证内数据进行控制的同时，还对凭证在记账前的审核检验提供控制。为了使系统更加灵活。这些控制你可以根据您企业的实际情况进行设定。如果您认为凭证不需要经二次审核即可记账，您就可以在账套选项中将<凭证过账前必须经过审核>选项去掉，则凭证就可以不经审核直接过账。您也可以进行双敲审核，来提高审核质量。
凭证处理的业务流程如流程图4-1：
流程图 4-1
凭证录入
凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。有关凭证录入与审核的业务流程及规范说明见本帮助手册中凭证录入与审核的业务流程。
在“金蝶K/3主控台”界面，选择【财务会计】?【总账】?【凭证处理】?【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面。如图4-1所示：
图 4-1
凭证查询
凭证查询提供了十分丰富的凭证处理功能。
在主控台界面，选择【财务会计】?【总账】?【凭证处理】?【凭证查询】。
1.1.1 过滤条件
在打开“凭证查询”界面之前，首先弹出如图4-3“过滤条件”对话框。在此对话框中，可设置查询窗口的过滤条件、排序规则以及查询方式。
图 4-3
条件
在“条件”标签页中，设定条件过滤公式，如果选择的条件字段是“会计科目”，则光标停在<比较值>栏中时可以按[F7]查看科目代码。如果有多个过滤条件，可选择菜单〖编辑〗?〖插入行〗，继续设定下一个过滤条件。还可以选择〖编辑〗?〖删除行〗删除选中的过滤条件行或〖编辑〗?〖全部清除〗清除所有过滤条件。
设定好过滤条件公式后，选择<已过账>、<未过账>和<全部>三选项之一，<审核>、<已审核>和<全部>三选项之一。
排序
如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”标签页中，在左段的<字段>列表中选择该字段，单击
，被选中的字段被移动到右边的“排序字段”列表中。
方式
在实际财务管理工作的过程中，会计分录序时簿涵盖了丰富的财务信息，需要以不同的方式提供。因此，在“方式”标签页中提供了如表4-4方式供您选择：
过滤方式 按凭证过滤 说 明 当选择此选项时，会出现<本位币凭证>和<外币凭证>两个过滤方案，前者是指将本位币的凭证过滤出来，后者是指将有外币的凭证过滤出来。该选项主要实现本位币凭证和外币凭证分不同凭证格式打印的功能。 当选择此选项时，所有的过滤条件与排序均是基于分录进行的。 选择此项，会计分录序时薄与凭证中显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码，按[F7]查询科目界面不显示禁用科目。 表4-4
按分录过滤 显示禁用科目 设置方案
设定完“条件”、“排序”和“方式”后，可选择菜单〖设置〗?〖保存设置〗，将该过虑条件保存下来，以备以后查询相同条件的凭证查询。也可单击【删除】删除方案，或单击【另存为】另存方案。
设置好过滤条件后，单击【确定】，系统即可按设定的过滤条件查询，并打开“凭证查询”界面显示查询结果—会计分录序时簿。
1.1.2 新增凭证
在“凭证查询”界面，单击工具栏的【新增】，打开“凭证录入”界面。有关凭证录入的内容请参见本帮助手册有关凭证录入的说明。
1.1.3 修改凭证
您可以修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证。将光标定位于要修改的凭证中，选择菜单〖文件〗?〖修改〗或单击工具条的【修改】。系统会显示“记账凭证修改”界面，您可以在此界面中对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入相似。
注意：
如果要修改的记账凭证已经过审核，此凭证只能进行查看，不能修改，只有未审核未复核且未过账的凭证才允许修改。
1.1.4 删除凭证
对于一些业务中作废的凭证，可以对其进行删除。删除凭证提供两种方式，一种是单张删除，另一种是批量多张删除。
单张删除凭证：光带定位于需要删除的凭证上，单击【删除】或【编辑】→【删除单张凭证】。系统会提示您是否确认删除该张凭证，确实要删除时单击【是】，不要删除时单击【否】。如果选择了多张凭证，系统将删除第一张凭证。
成批删除凭证：在页面设置中选择“多行选择”进行批量选择，单击【编辑】→【成批删除选中凭证】，对选中的凭证进行删除。需注意的是：如果选中的凭证中有不能删除的，系统将自动过滤对其不作删除操作。
注意：
只有未过账且未审核未复核的凭证才能删除。
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